1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА ЗАЙМА

Статьи 807, 814, 128, п. 2 ст. 130, 140, 317 ГК РФ

Договор денежного займа – это договор, по которому одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (п. 1 ст. 807 ГК РФ). При этом срок и порядок возврата данной суммы определяются договором или законом (п. 1 ст. 810 ГК РФ).

Условие о предмете договора является существенным, поэтому оно обязательно должно быть согласовано сторонами (п. 1 ст. 432 ГК РФ).

Глава 42 ГК РФ не содержит определения понятия “предмет договора займа”.

В соответствии с п. 1 ст. 807 ГК РФ заимодавец передает заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, и именно с момента их передачи договор считается заключенным. Согласно п. 2 указанной статьи предметом договора займа могут быть также иностранная валюта и валютные ценности.

На основании указанных норм можно сделать вывод о том, что предметом договора займа являются передаваемые заимодавцем заемщику определенные объекты гражданских прав. Для договора денежного займа это деньги.

Подробнее о деньгах как объекте займа и валюте займа см. в п. 1.1 настоящих Рекомендаций.

Внимание! Сторонам не рекомендуется по договору денежного займа передавать векселя вместо денежных средств, поскольку в судебной практике нет однозначной позиции по вопросу о том, могут ли векселя являться объектом займа. Одни суды придерживаются подхода, что вексель является индивидуально-определенной вещью и, следовательно, не может являться объектом займа, так как это противоречит положениям ст. 807 ГК РФ. Другие считают, что в отношении векселя может быть заключен договор займа.

– Судебную практику, подтверждающую наличие двух судебных позиций по вопросу о возможности заключения договора займа в отношении векселей, см. в Путеводителе по судебной практике.

В юридической литературе также широко распространено мнение о том, что предметом договора займа являются передаваемые заемщику деньги или иные вещи, определенные родовыми признаками (Гражданское право: Учебник. Т. 2 // Под общ. ред. С.А. Степанова. М.: Проспект, 2013; Гражданское право: Учебник. Т. 2 // Под ред. О.Н. Садикова. М.: Инфра-М, 2007; Российское гражданское право: Учебник: В 2 т. / Отв. ред. Е.А. Суханов. М.: Статут, 2010. Т. II: Обязательственное право; Иоффе О.С. Обязательственное право. М.: Юрид. лит., 1975; Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (части второй) / Под ред. С.П. Гришаева, А.М. Эрделевского. М.: Юристъ, 2006.

В то же время в юридической литературе встречаются и другие мнения по вопросу о том, что следует считать предметом договора займа.

Так, существует точка зрения, согласно которой в предмет договора входит также действие заемщика по возврату полученного займа (см., например, Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй. Т. 2 / Под ред. П.В. Крашенинникова. М.: Статут, 2011).

Также представлена в литературе позиция, согласно которой предметом договора займа является только имущество, которое заимодавец обязан возвратить заемщику. При этом деньги или вещи, переданные в собственность заимодавца, предлагается считать заемными средствами (см. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая (постатейный) / Под ред. А.П. Сергеева. М.: Проспект, 2010).

Проект Федерального закона N 47538-6 “О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации” (далее – Проект ГК РФ) предусматривает новую редакцию ст. 807 ГК РФ. Как следует из п. 5 ст. 2 Проекта ГК РФ, ст. 807 ГК РФ законодатель планирует дополнить абзацем следующего содержания:

“Если заимодавцем в договоре займа является гражданин, договор считается заключенным с момента передачи или поступления в распоряжение заемщика иным образом суммы займа или другого предмета договора займа”.

Кроме того, Проект ГК РФ предусматривает включение в ст. 807 ГК РФ п. 4, согласно которому “сумма займа или другой предмет договора займа, поступивший в распоряжение указанного заемщиком третьего лица, считается поступившим в распоряжение заемщика”.

Таким образом, из содержания п. п. 1 и 4 ст. 807 в редакции Проекта ГК РФ следует, что законодатель считает предметом договора займа именно объект займа, т.е. применительно к договору денежного займа – определенную сумму наличных денег или безналичных денежных средств.

С учетом изложенного сторонам для надлежащего согласования предмета договора денежного займа необходимо указать в договоре объект займа (валюту и сумму передаваемых наличных денег или безналичных денежных средств), а также условия, позволяющие квалифицировать договор именно как договор займа:

– факт передачи заимодавцем в собственность заемщика денежных средств;

– обязанность заемщика возвратить заимодавцу сумму, равную полученной.

Пример формулировки условия:

“По настоящему договору заимодавец передает в собственность заемщику денежные средства в сумме 500 000 (Пятьсот тысяч) рублей, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму в порядке, установленном настоящим договором”.

Если условие о предмете договора денежного займа не согласовано

Договор денежного займа является реальным и считается заключенным с момента фактической передачи объекта займа, а не с момента достижения соглашения о передаче (п. 2 ст. 433, абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ). Поэтому существенное правовое значение для договоров данного вида имеет именно факт передачи заемных средств и его надлежащее документальное подтверждение. Подробнее о передаче займа см. разд. 3 настоящих Рекомендаций.

Подробнее о последствиях несогласования и ненадлежащего согласования условий, которые признаются судами предметом договора денежного займа, см. следующие разделы настоящего материала: п. 1.2 “Сумма займа”, п. 1.3.3 “Обязанность заемщика возвратить сумму денег, равную полученной”.

1.1. ДЕНЬГИ КАК ОБЪЕКТ ЗАЙМА. ВАЛЮТА ЗАЙМА

Статьи 128, 130, 140, 317, 807 ГК РФ

Деньги в соответствии с п. 1 ст. 807 ГК РФ могут быть объектом займа.

Деньги – это особый вид товара, служащий всеобщим эквивалентом в имущественном обороте (Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации / Под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина. М.: Юрайт-Издат, 2002.; Объекты гражданских прав: Постатейный комментарий к главам 6, 7 и 8 Гражданского кодекса Российской Федерации / Под ред. П.В. Крашенинникова. М.: Статут, 2009). Статьей 128 ГК РФ наличные деньги как объект гражданских прав отнесены к вещам, безналичные денежные средства – к иному имуществу, а ст. 130 ГК РФ устанавливает, что деньги являются движимым имуществом.

Валюта – денежная единица определенной страны или территории (Общероссийский классификатор валют).

Официальной валютой Российской Федерации является рубль (п. 1 ст. 75 Конституции РФ). Именно в этой валюте должны производиться наличные и безналичные расчеты на территории РФ в соответствии со ст. 140 ГК РФ. Таким образом, по общему правилу объектом денежного займа выступают российские рубли. Подробнее о займе в российских рублях см. п. 1.1.1 настоящих Рекомендаций.

Однако п. 2 ст. 807, а также п. 2 ст. 140 и п. 3 ст. 317 ГК РФ указывают на возможность использования в качестве объекта займа иностранной валюты при условии соблюдения определенного законом порядка. Подробнее об участниках гражданского оборота, которым разрешено заключение договоров валютного займа, и о правилах согласования условия о предоставлении займа в иностранной валюте см. п. 1.1.2 “Заем в иностранной валюте” настоящих Рекомендаций.

Чтобы надлежащим образом согласовать в договоре условие об объекте денежного займа, сторонам необходимо установить, в какой валюте – национальной или иностранной – будет предоставлен заем.

Если в договоре займа не указана валюта займа

Заимодавец вправе самостоятельно определять валюту займа, но с учетом правил и ограничений, установленных законом. По общему правилу расчеты на территории РФ осуществляются в рублях (ст. ст. 317, 140 ГК РФ), поэтому и заем должен быть выдан в данной валюте. Однако в ряде случаев в качестве объекта займа может быть выбрана иностранная валюта. Подробнее об этом см. п. 1.1.2 “Заем в иностранной валюте” настоящих Рекомендаций.

При этом нужно учитывать, что договор займа является реальным и считается заключенным только после фактической передачи объекта займа (п. 2 ст. 433, абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ). Поэтому независимо от наличия или отсутствия в договоре условия о валюте займа существенное значение имеют наличие и содержание документов, удостоверяющих факт передачи заемщику объекта займа (платежных поручений на перечисление денежных средств заимодавцем заемщику, расходных кассовых ордеров, квитанций к приходным кассовым ордерам и др.). Подробнее о передаче займа см. разд. 3 настоящих Рекомендаций.

1.1.1. Заем в российских рублях

Рубль – официальная валюта (денежная единица) Российской Федерации (п. 1 ст. 75 Конституции РФ и ст. 27 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”).

Согласно п. 1 ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” к валюте РФ относятся:

– денежные знаки, выпущенные Банком России;

– средства на банковских счетах и в банковских вкладах.

Денежные знаки (наличные деньги) могут быть представлены в виде банкнот и монет (ст. 29 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”, пп. “а” п. 1 ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”), находящихся в обращении на территории РФ. Денежные знаки, бывшие в обращении, а в настоящее время изымаемые либо изъятые из него, также относятся к валюте РФ, если они подлежат обмену на действующие денежные знаки (пп. “а” п. 1 ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”).

Для согласования объекта займа в российской национальной валюте сторонам необходимо указать после суммы займа наименование валюты, в которой заем предоставляется, – “российский рубль” или “рубль” при определении объекта займа.

Пример формулировки условия:

“По настоящему договору заимодавец передает в собственность заемщика денежные средства в сумме ________ (указывается сумма займа цифрами и прописью) рублей”.

Рекомендации по согласованию суммы займа в российских рублях см. в п. 1.2.1 “Определение суммы займа в твердой величине” настоящего материала.

Если в договоре займа не указана валюта займа

Заимодавец вправе самостоятельно определять валюту займа, но с учетом правил и ограничений, установленных законом. По общему правилу расчеты на территории РФ осуществляются в рублях (ст. ст. 317, 140 ГК РФ), поэтому и заем должен быть выдан в данной валюте. Однако в ряде случаев в качестве объекта займа может быть выбрана иностранная валюта. Подробнее об этом см. п. 1.1.2 “Заем в иностранной валюте” настоящего материала.

При этом нужно учитывать, что договор займа является реальным и считается заключенным только после фактической передачи объекта займа (п. 2 ст. 433, абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ). Поэтому независимо от наличия или отсутствия в договоре условия о валюте займа существенное значение имеют наличие и содержание документов, удостоверяющих факт передачи заемщику объекта займа (платежных поручений на перечисление денежных средств заимодавцем заемщику, расходных кассовых ордеров, квитанций к приходным кассовым ордерам и др.). Подробнее о передаче займа см. разд. 3 настоящих Рекомендаций.

1.1.2. Заем в иностранной валюте

Иностранной валютой на территории РФ является денежная единица любого другого государства или группы государств.

Согласно п. 2 ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” к иностранной валюте относятся:

– денежные знаки иностранного государства (группы иностранных государств);

– средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

При этом иностранные денежные знаки (наличные деньги) могут быть представлены в виде банкнот, казначейских билетов, монет, находящихся в обращении государства (группы иностранных государств). Денежные знаки, бывшие в обращении, а в настоящее время изымаемые либо изъятые из него, также относятся к валюте, если они подлежат обмену на действующие денежные знаки (п. 2 ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”).

Операции с иностранной валютой должны производиться с учетом правил, установленных Федеральным законом от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле” (ст. 2 указанного Закона).

Согласно нормам данного Закона договор займа иностранной валюты может быть заключен:

– если хотя бы одной из сторон договора является нерезидент РФ (ст. ст. 6, 10 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”);

– между кредитными организациями (банками), которые на основании лицензии Банка России наделены правом осуществлять валютные операции (ч. 2 ст. 9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”, Указание Банка России от 28.04.2004 N 1425-У “О порядке осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками”);

– между банками, имеющими лицензию Банка России на осуществление валютных операций, и резидентами РФ (ч. 3 ст. 9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”).

Стороны, являющиеся резидентами Российской Федерации, по общему правилу не вправе заключать договор займа, объектом которого является иностранная валюта. Указанный запрет следует из ст. 9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”.

– Судебную практику, подтверждающую, что иностранная валюта не может быть объектом договора займа между резидентами РФ, см. в Путеводителе по судебной практике.

Если лица, являющиеся резидентами РФ, заключили договор займа иностранной валюты с нарушением установленных валютным законодательством РФ требований

В этом случае стороны договора могут быть привлечены к административной ответственности, предусмотренной ст. 15.25 КоАП РФ. Они будут обязаны выплатить административный штраф в размере от 75 до 100 % суммы незаконной валютной операции (Постановление ФАС Поволжского округа от 24.05.2006 по делу N А49-13188/2005-95ОП/2).

Кроме того, договор, не соответствующий действующему законодательству, может быть признан судом недействительным на основании ст. 168 ГК РФ. Заимодавец в этом случае не сможет взыскать с заемщика проценты по договору займа (см. Риск заимодавца 1.1.1).

При этом лица, являющиеся резидентами РФ, могут заключить договор денежного займа в рублях, указав сумму займа в эквиваленте суммы в иностранной валюте. Рекомендации по согласованию такого условия см. в п. 1.2.2 “Определение суммы займа в эквиваленте суммы в иностранной валюте” настоящего материала.

Согласование условия о предоставлении займа в иностранной валюте

Для согласования объекта займа в иностранной валюте сторонам необходимо указать после суммы займа наименование валюты, в которой заем предоставляется. Для того чтобы правильно указать в договоре иностранную валюту, стороны могут воспользоваться Общероссийским классификатором валют ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000.

Примеры формулировки условия:

“Заимодавец передает в собственность заемщика денежные средства в сумме ____________ (указывается сумма займа цифрами и прописью) долларов США”.

“Заимодавец передает в собственность заемщика, а заемщик обязуется возвратить на условиях, установленных настоящим договором, денежные средства в размере ____________ (указывается сумма займа цифрами и прописью) ________________________ (указывается валюта займа)”.

Рекомендации по согласованию суммы займа в иностранной валюте см. в п. 1.2.1 “Определение суммы займа в твердой величине” настоящего материала.

Если в договоре займа не указана валюта займа

Заимодавец вправе самостоятельно определять валюту займа, но с учетом правил и ограничений, установленных законом. По общему правилу расчеты на территории РФ осуществляются в рублях (ст. ст. 317, 140 ГК РФ), поэтому и заем должен быть выдан в данной валюте. Однако в ряде случаев в качестве объекта займа может быть выбрана иностранная валюта. Подробнее об этом см. п. 1.1.2 “Заем в иностранной валюте” настоящего материала.

При этом нужно учитывать, что договор займа является реальным и считается заключенным только после фактической передачи объекта займа (п. 2 ст. 433, абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ). Поэтому независимо от наличия или отсутствия в договоре условия о валюте займа существенное значение имеют наличие и содержание документов, удостоверяющих факт передачи заемщику объекта займа (платежных поручений на перечисление денежных средств заимодавцем заемщику, расходных кассовых ордеров, квитанций к приходным кассовым ордерам и др.). Подробнее о передаче займа см. разд. 3 настоящих Рекомендаций.

Предмет и объект договора займа

Предмет договора займа имеет свою специфику, существенно отличающую этот договор от большинства других видов обязательств , предметом которых являются обязанные действия должника в пользу кредитора (п.1 ст.307 ГК РФ).

В предмет договора займа помимо обязанных действий входит и объект этого договора — передаваемые вещи, поскольку признаки этих вещей в совокупности с целью их передачи позволяют отграничить договор займа от других видов договоров о передаче имущества.

По названной причине предмет договора займа в юридической литературе именуется сложным, а объект займа в судебной практике нередко называется предметом этого договора. В случае передачи имущества, которое не может быть объектом договора займа, условия договора о его предмете (существенные условия) признаются противоречащими закону, а сам договор по названному основанию — недействительной сделкой.

Согласно п.1 ст. 807 ГК РФ объектом договора займа являются деньги и вещи, определенные родовыми признаками.

Род вещей имеет название, по которому определяется их назначение. Например, назначением рода вещей «деньги» является возможность их использования в качестве средства платежа.

Однородные вещи как предметы материального мира характеризуются количественными и качественными показателями (единицы веса, длины, подсчета; сорт, класс, коэффициент износа). Например, тонна муки, две тонны муки; тонна муки высшего сорта, две тонны муки первого сорта.

Объем понятия «род» включает в себя понятие «вид», если понятие «вид» обладает всеми общими свойствами понятия «род» и имеет некоторые специфические признаки, характерные только для понятия «вид» (видовые признаки).

Например, понятия «рубль», «доллар», «евро» являются видовыми по отношению к родовому понятию «деньги». Общим свойством этих видовых понятий с родовым понятием можно назвать законное средство платежа, а специфическим (видовым) свойством — законное средство платежа на территории отдельного государства или нескольких государств (Россия, США, Европа).

Разумеется, приведенные примеры являются условными и основываются на правовых потребностях, а не на естественных свойствах вещей.

Почему же законодатель объектом договора займа определил вещи не с видовыми, а с родовыми признаками?

Наверное, потому, что исчезновение вида более вероятно, чем исчезновение рода. Нам приходится слышать об исчезновении отдельных видов животных и растений в короткий промежуток времени. Такие виды денег как немецкая марка и французский франк исчезли из обращения путем их замены на евро. Между тем роды «животные», «растения», «деньги» с исчезновением их отдельных видов продолжают существовать.

В праве получила распространение презумпция, согласно которой род вообще не может исчезнуть, а значит, у заемщика всегда имеется возможность вернуть займодавцу вещь того же рода, что означает наличие у однородных вещей важнейшего юридического признака — взаимозаменяемости.

Еще один признак однородных вещей как объектов договора займа — их потребляемость. Заемщик получает от займодавца вещи в собственность . Это значит, что он вправе не только владеть и пользоваться вещами, но и распорядится ими, в том числе путем их потребления.

При потреблении вещи полностью теряют свои качества или исчезают, что исключает возврат заемщиком тех же самых вещей. Поэтому и займодавец вправе требовать от заемщика вернуть не те же самые вещи, а только вещи, определенные родовыми признаками — такие же вещи. Требование возврата той же самой вещи имеет место, например, в договоре аренды, по которому вещь передается не в собственность, а во временное владение и пользование.

Среди вещей могут находиться отдельные вещи хотя и подпадающие под категорию однородных, но обладающие только им присущими свойствами и признаками (уникальностью). Такие вещи именуются в юриспруденции индивидуально — определенными.

Благодаря своей уникальности индивидуально — определенные вещи являются единственными в своем роде, признака взаимозаменяемости не имеют, а значит, объектом договора займа быть не могут.

Так, уникальными являются книга, существующая в единственном экземпляре, денежная монета, отчеканенная к памятной дате, редкая почтовая марка, недвижимые вещи, автомобили или другие агрегаты, имеющие кадастровые или идентификационные номера, посредством которых эти вещи индивидуализируются и т. п .

Деньги как объект договора займа

Объектом договора займа могут быть как наличные, так и безналичные денежные средства. Хотя, как отмечалось ранее, в юридической литературе высказывалось мнение о том, что в качестве объекта договора займа следует признавать лишь наличные деньги, поскольку безналичные денежные средства, будучи по своей правовой природе правами требования к банку, могут быть объектом лишь кредитного договора, заключаемого с банком .

Однако ГК не ограничивает использование безналичных денег в качестве объекта договора займа, о чем свидетельствуют, в частности, правила об исполнении заемщиком своей обязанности по возврату займодавцу суммы займа: сумма займа может быть возвращена займодавцу не только путем передачи ее последнему, но и путем зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет (п. 3 ст. 810). В последнем случае речь идет, конечно же, о ситуации, когда объектом договора займа являются безналичные денежные средства.

См.: Гражданское право: Учебник. В 2 т. Т. II. Полутом 2 / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. С. 206 — 207.

Под наличными денежными средствами (наличными деньгами) обычно понимаются монеты и банкноты Банка России с обозначением их номинала в рублях, не утратившие свойства платежеспособности и не изъятые из оборота .

См., например: Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. 2-е изд., испр. и доп. М., 2003. С. 13.

В свое время Л.А. Лунц указывал: «Основным видом государственных денег являются денежные знаки, снабженные по закону платежной силой. Законное платежное средство. заменяет собой всякий другой предмет долга, предоставление которого стало невозможным без того, чтобы эта невозможность освободила должника; денежный знак, снабженный платежною силою по закону, считается предметом всякого денежного обязательства, если не обусловлен платеж каким-либо специальным видом денег. Свойство законного платежного средства денежный знак получает в силу предписания закона: один лишь факт выпуска в обращение определенных денежных знаков государством не создает законного платежного средства» .

Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М., 1999. С. 47.

В настоящее время роль закона, придающего государственным денежным знакам (монетам и банкнотам Банка России) силу законного платежного средства, выполняет Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» , в соответствии с которым единственным законным платежным средством наличного платежа на территории Российской Федерации являются банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России, которые являются безусловными обязательствами Банка России и обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации (ст. 29).

СЗ РФ. 1995. N 18. Ст. 1593; N 37. Ст. 2991; 1996. N 2. Ст. 55; 1998. N 10. Ст. 1147.

В соответствии с п. 1 ст. 140 ГК рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации. Данное положение в равной степени относится к платежам путем как наличных, так и безналичных расчетов. Применительно к наличным деньгам — монетам и банкнотам Банка России — это означает, что они должны быть номинированы в рублях.

Конечно же, в случаях, когда объектом займа являются наличные деньги, имеются в виду прежде всего банкноты Банка России, которые по своей природе являются не только государственными денежными знаками, но и предъявительскими ценными бумагами. По этому поводу, например, Л.А. Лунц писал: «Банкнота (банковый билет) есть выпущенная банком денежная ценная бумага на предъявителя, т.е. документ, по предъявлении коего банк обязуется уплатить держателю определенную сумму определенного вида денег (например, золотые монеты). При известных условиях такой документ может передаваться от лица к лицу без того, чтобы когда-либо было заявлено банку вытекающее из него требование; в этом случае документ этот сам становится денежным знаком и заменяет собою тот предмет, на получение которого он направлен. Таким образом, банкнота есть одновременно денежная ценная бумага. и бумажный денежный знак. Но свойство ценной бумаги отступает на второй план: основное значение имеет здесь функция орудия обмена. С точки зрения экономической, принятие банкноты не создает кредитного отношения между банком и получателем; последний, принимая банкноты, приобретает наличные деньги. которые дают ему непосредственную возможность расплатиться по своим долгам» .

Лунц Л.А. Указ. соч. С. 54.

В реальном имущественном обороте сфера применения в качестве объекта займа наличных денег в основном ограничена заемными правоотношениями, складывающимися между гражданами, не связанными с осуществлением ими предпринимательской деятельности. В заемных правоотношениях с участием организаций, а также граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, в качестве объекта займа, как правило, используются так называемые безналичные денежные средства. Данное обстоятельство предопределено, в частности, и некоторыми правилами, содержащимися в ГК. Так, в соответствии со ст. 861 ГК расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения их суммы в безналичном порядке. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке; расчеты между этими лицами наличными деньгами могут производиться лишь в пределах конкретной суммы, определяемой Банком России (в настоящее время такой предел составляет сумма в 60 тыс. руб.).

В юридической литературе давно ведется дискуссия относительно правовой природы безналичных денег. Спектр мнений, высказанных по данному вопросу, чрезвычайно широк: от полного отрицания самой категории безналичных денег и какого-либо сходства между наличными и безналичными расчетами до полного отождествления наличных и безналичных денег с выводом о том, что и те и другие подпадают под понятие «деньги».

Например, В.А. Белов не признает категорию «безналичные деньги» и видит общее между наличными и безналичными расчетами лишь в том, что безналичные расчеты по своим последствиям приравнены к наличным расчетам. Последствия и тех и других состоят в платеже, т.е. в исполнении денежного обязательства. Однако, как полагает В.А. Белов, в случаях безналичных расчетов по денежному обязательству «говорить о прекращении денежного обязательства исполнением (передачей денег) можно лишь весьма условно, ибо сущность безналичных расчетов как раз и состоит именно в отсутствии передачи денег (так называемое перечисление денег). Безналичные расчеты не предполагают фактической передачи денег из банка плательщика в банк получателя, ограничиваясь лишь изменением записей по банковским счетам плательщика, получателя и обслуживающих их банков. Таким образом, отличительными чертами безналичных расчетов, не позволяющими отождествлять их с исполнением обязательства с помощью передачи денег, являются: 1) отсутствие физической передачи (перемещения) денег; 2) вовлечение в правоотношения безналичных расчетов третьих лиц — банков, обслуживающих должника и кредитора денежного обязательства» .

Белов В.А. Денежные обязательства. М., 2001. С. 152 — 153.

Общий же вывод В.А. Белова относительно правовой природы безналичных денег состоит в том, что «безналичных денег как объекта права собственности не только не существует, но и не может существовать вообще. Внесение наличных денег в банк, извлечение их из банка или изменение записей по счетам на основании состоявшихся соглашений о переводе долгов говорит только об изменении субъектов и состава прав денежных требований. Если такое изменение является следствием наличного расчета, мы имеем изменение правоотношений, юридическим фактом к которому стало исполнение денежного обязательства (ст. 408 ГК). Если же изменение является следствием «перечисления» (списания — зачисления) «средств по счетам», т.е. следствием изменения записей о денежных долгах на счетах в банках, мы имеем изменение правоотношений, юридическим фактом к которому стало прекращение денежного обязательства путем его новации в обязательство по переводу долга и прекращение последнего путем его новации в денежное обязательство банка-получателя перед получателем средств» .

Белов В.А. Указ. соч. С. 158.

Сторонники другой крайней позиции, приравнивающей безналичные деньги к наличным деньгам, которые в равной степени подпадают под понятие «деньги», собственно к безналичным деньгам относят так называемые кредитовые остатки по банковским счетам клиентов банков. Например, Л.Г. Ефимова полагает, что под безналичными деньгами следует понимать «кредитовые остатки различных счетов клиентуры в банках», на которые распространяется действие гл. 45 ГК РФ; указанные безналичные деньги (кредитовые остатки по счетам) являются таким же обязательным к приему платежным средством, как и наличные деньги, а поскольку в силу п. 1 ст. 140 ГК РФ платежная сила как наличных, так и безналичных денежных средств определяется в рублях, между ними, следовательно, отсутствуют какие-либо принципиальные различия .

См.: Ефимова Л.Г. Правовые аспекты безналичных денег // Закон. 1997. N 1. С. 97 — 105.

Вместе с тем нельзя не заметить, что по своей правовой природе наличные деньги и безналичные денежные средства (в том числе в форме так называемых кредитовых остатков по счетам) представляют собой различные объекты гражданских прав. Наличные деньги относятся к категории вещей (делимых, заменимых, потребляемых в процессе использования) и могут выступать в качестве объектов как вещных, так и обязательственных прав. Что же касается остатков денежных средств на банковских счетах, то в юридической литературе сложилось признаваемое большинством правоведов представление об их обязательственно-правовой природе. Например, Е.А. Суханов подчеркивает, что «между банками и их клиентурой складываются обязательственно-правовые, а не вещно-правовые отношения. Поэтому вопрос о том, кто является собственником находящихся на счете клиента банка денежных средств, не имеет юридического смысла, ибо сами эти средства не существуют в виде фактически осязаемых вещей. Речь может идти лишь о правах требования, имеющих обязательственно-правовую природу» .

Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 2: Текст, комментарии, алфавитно-предметный указатель / Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. М., 1996. С. 459 (автор гл. 45 «Банковский счет» — Е.А. Суханов).

Против отождествления наличных и безналичных денег, в том числе и в качестве предмета денежного обязательства, выступал Л.А. Лунц, который полагал, что в случаях платежей посредством безналичных расчетов «кредитор взамен наличных денег приобретает право требования на деньги. Нельзя ли из этого сделать вывод, что предметом денежного обязательства могут быть не только денежные знаки, но и право на получение денег? — спрашивал Л.А. Лунц. — На этот вопрос следует ответить отрицательно. Передача кредитору с его согласия взамен наличных денег векселя или чека или перечисление на его банковский счет — все это лишь модусы исполнения. как бы ни были распространены безналичные расчеты, они не изменяют содержания денежного обязательства, объектом которого остаются всегда наличные деньги. Это особенно ясно обнаруживается в эпохи кризисов, когда все требуют наличных денег. » .

Лунц Л.А. Указ. соч. С. 157.

Наиболее полный анализ правовой природы безналичных денег проведен Л.А. Новоселовой, которая также приходит к выводу об их особой правовой природе: «Право клиента требовать от банка возврата (выдачи, перечисления) переданных банку по договору денежных средств имеет черты обязательственных (относительных) прав:

а) оно может быть реализовано только в результате действий банка-кредитора;

б) круг участников правоотношений заранее установлен договором банковского счета;

в) у клиента отсутствует право следования на переданные банку наличные деньги, поскольку отсутствует материальный объект (вещь), за которым право может следовать;

г) права в отношении банка устанавливаются по воле участников отношений, в силу договора банковского счета» .

Новоселова Л.А. Указ. соч. С. 15.

В то же время, подчеркивая, что безналичные деньги представляют собой денежное требование — «право на деньги», Л.А. Новоселова выделяет специфические черты этого денежного требования, проявляющие себя в имущественном обороте. «Данное право, — указывает она, — не ограничено сроком (договор банковского счета является бессрочным) или условиями. Клиент вправе в любой момент (по требованию) потребовать от банка перемещения денежных активов в необходимой клиенту форме» .

Новоселова Л.А. Указ. соч. С. 15.

При этом Л.А. Новоселову не смущает очевидное различие между наличными и безналичными расчетами, когда вместо передачи наличных денежных средств «клиент требует принятия банком денежного обязательства перед третьим лицом либо платежа этому лицу». «Особенность договора банковского счета, — утверждает она, — состоит в том, что обязанность банка возлагать на себя денежные обязательства перед третьими лицами по поручению клиента и за счет покрытия, отраженного на счете (т.е. за счет уменьшения размера долга перед владельцем счета), изначально входит в содержание договора» . И продолжает: «Существенной чертой обязательства банка по банковскому счету является его абстрактный характер. Денежные обязательства банка по договору банковского счета являются абстрактными, поскольку в силу сложившихся правил размер долгового требования клиента к банку выражается только итогом — сальдо, определенным в сумме денежных единиц, без указания основания возникновения этого итога» .

В результате анализа правовой природы безналичных денег Л.А. Новоселова приходит к общему выводу о том, что «при безналичных расчетах в качестве средства платежа используется имущество в форме абстрактного, безусловного и не ограниченного сроком права требования к банку о выдаче (выплате) по первому требованию денег (право на деньги), зафиксированного посредством бухгалтерских записей, ведущихся банком» .

В современной юридической литературе все чаще встречаются попытки, не опровергая правовую природу безналичных денег как обязательственных прав требований (право на деньги), объяснить необходимость правовых норм, наделяющих в определенных случаях участников оборота вещными правами на безналичные деньги, с позиции концепции «право на право».

Например, применительно к кредитному договору, объектом которого, как правило, являются безналичные деньги, т.е. право на деньги, О.Н. Садиков указывает: «По кредитному договору как разновидности договора займа денежные средства передаются заемщику как раз в собственность, без чего заемщик будет лишен правового основания их последующего использования. Это вытекает из текста закона и отмечается во всех учебниках и комментариях к Гражданскому кодексу» .

Садиков О.Н. Нецелевое использование предоставленного кредита и его правовые последствия: Комментарий судебно-арбитражной практики. Вып. 3. М., 1996. С. 212.

Наиболее последовательно отстаивает названную позицию М.И. Брагинский, который настаивает на том, что во многих договорных конструкциях наблюдается «переплетение вещно-правовых и обязательственно-правовых элементов», которое применительно к договору займа выражается в том, что закон допускает оформление заемным обязательством отношений из купли-продажи, найма имущества или другого основания. Данное обстоятельство дает возможность признать заемщика собственником не только в тех случаях, когда взаймы передается вещь, но и когда объектом займа служит право требования, например, при выдаче ссуды банком путем зачисления денег на счет заемщика . По мнению М.И. Брагинского, «отказ от конструкции «смешанных правоотношений» вообще применительно, в частности, к вещным и обязательственным, а равно связанное с этим исключение из числа возможных объектов собственности прав на действия и, в частности, связанные с ними права на деньги, находящиеся на счете, вынудили бы законодателя прийти к необходимости внести существенные изменения в регулирование различных по характеру отношений и одновременно существенно сузили гарантии, предоставляемые собственнику как таковому и его кредиторам» .

См.: Брагинский М.И., Витрянский В.В. Указ. соч. С. 237.

Независимо от отношения к концепции «право на право» нельзя не признать, что, когда закон говорит о передаче денег в собственность заемщика, имеются в виду как наличные, так и безналичные денежные средства (т.е. право на деньги). Однако, как представляется, данное обстоятельство не может свидетельствовать о том, что безналичные денежные средства и наличные деньги являются двумя разновидностями одного объекта гражданских прав — денег, как это иногда утверждается в юридической литературе. Напротив, наличные деньги и безналичные денежные средства относятся к различным категориям объектов гражданских прав: наличные деньги — к вещам; безналичные денежные средства — к обязательственным правам требования.

Вместе с тем очевидно и то, что безналичным денежным средствам (праву на деньги) присущи и определенные специфические качества, отличающие их от многих иных обязательственных прав требования: их абстрактность, безусловность, неограниченность определенным сроком, что и позволяет законодателю в определенных случаях распространять на безналичные денежные средства правовой режим наличных денег. Поэтому, скажем, применительно к договору займа, по которому деньги, служащие объектом займа, передаются в собственность заемщика, следует говорить не о равенстве объектов (наличных и безналичных денег), а о том, что в отношении как наличных денег, так и безналичных денежных средств предусмотрен одинаковый правовой режим.

Новация долга в заемное обязательство. Комментарий к статье 807 ГК РФ. 1. Объектом договора займа могут быть деньги и вещи, определенные родовыми признаками.

Договор считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. Договор займа между гражданами может быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в 10 раз
Статья 1. Бухгалтерский учет, его объекты и основные задачи.

Следует обратить внимание на то, что предметом договора займа могут быть как деньги, так и иные движимые вещи, которые
Следовательно, имущество, составляющее предмет займа, поступает в собственность заемщика и перестает быть объектом собственности заимодавца.

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
В соответствии с классификацией фи

Договор займа предмет и объект