Оглавление:

Малый бизнес: регистрация, налоги, субсидии

Некоммерческий сайт поддержки малого бизнеса. Создание бизнеса самостоятельно. Налоговая помощь.

ipipip.ru написан кратким и доступным языком:

  • Документы для регистрации ИП или ООО (и инструкции).
  • Бесплатные калькуляторы налогов УСН и ЕНВД.
  • Ответы на вопросы (по возможности) внизу в комментариях ВКонтакте.
  • Много других интересных страниц для отчетов, о налогах и пр. (см. меню вверху).

Видео о моём опыте предпринимательства:

Что такое ИП? ИП (устар. ПБОЮЛ, ЧП) – индивидуальный предприниматель – физическое лицо, зарегистрированное как предприниматель без образования юридического лица, но фактически обладающие многими правами юридических лиц. Свободно использует выручку. Предпринимателю не нужно иметь устав и уставной капитал, но отвечает по обязательствам всем своим имуществом. Заниматься предпринимательской деятельностью без регистрации в нашей стране запрещено (в США, например, — можно). Подробнее об Индивидуальном Предпринимателе.

Что такое ООО? ООО (фирма, компания, предприятие) — общество с ограниченной ответственностью — это юридическое лицо, где участники несут ответственность в рамках уставного капитала. Уставной капитал делится на доли, если учредителей более одного. У ООО обязательно должен быть устав, уставной капитал в размере не менее 10000 рублей и название. Подробнее о Юридическом Лице.

Калькуляторы налогов и отчислений

Расчет подоходного налога и отчислений с зарплаты.

Калькулятор отчислений с зп Расчет больничного, отпускных, налога НДФЛ, а также отчислений в ПФР, ФОМС, ФСС для льготников и обычных.

Полный расчет всех показателей декларации УСН и выгрузка в файл Excel.

Программа налога УСН. Вам нужно ввести несколько значений и выбрать ставку доходы либо доходы-расходы. Сайт посчитает и выведет бесплатно декларацию по налогу УСН.

Полный расчет всех показателей декларации ЕНВД и выгрузка в файл Excel.

Программа налога ЕНВД. Вам нужно ввести базовую доходность и коэффициенты. Там же написано, где их взять. Сайт посчитает и выведет бесплатно декларацию по налогу ЕНВД.

Нужно до регистрации бизнеса:

Статья кратко о всех отличиях ИП от ООО в виде сравнительной таблицы.

Что лучше: ИП или ООО? В целом ИП — это бизнес построенный на одном человеке. ООО — это организация, в которой можно распределить роли и прибыль, установить более тонкие юридические отношения.

Классификация видов деятельности. Некоторыми видами деятельности можно заниматься только после получения лицензии

Нужна ли лицензия? Виды деятельности — лицензируемые, недоступные, требующие разрешения, обычные. К лицензируемым видам деятельности относятся: туроператорская, фармацевтическая, частная сыскная, перевозки железнодорожным, морским, воздушным транспортом грузов и пассажиров.

Субсидия 58800 т.р. за предоставление бизнес плана. Консультации центра занятости, компенсация расходов на создание ИП, ООО

58800 р. от Центра Занятости и другая помощь Для получения любой помощи вам необходимо состоять на учёте в центре занятости. Компенсация расходов на оформление фирмы. 58800 рублей на развитие бизнеса. Бесплатные консультации.

Регистрация бизнеса:

Как зарегистрировать ИП самостоятельно? Процедура регистрации ИП, бесплатно по шагам 2018-2019. Образцы документов для регистрации ИП. Выбор кодов ОКВЭД для ИП 2018-2019. Образец заявления регистрации ИП

Регистрация ИП самостоятельно Шаг 1 Выбор кода деятельности . Шаг 2 Заявление на регистрацию . Шаг 3 Оплатить госпошлину регистрации . Всего 7 шагов.

Как зарегистрировать ООО самостоятельно? Процедура регистрации ООО, бесплатно по шагам 2018-2019. Образцы документов для регистрации ООО. Выбор кодов ОКВЭД для ООО 2018-2019. Образец заявления регистрации ООО

Регистрация ООО (организации) Шаг 1 Выбор кода деятельности. Шаг 2 Необходим юридический адрес. Шаг 3 Выбор названия ООО. Шаг 4 Заявление на регистрацию . Всего 13 шагов.

Постановка на учет ИП и ООО в пенсионный, статистику, ФОМС, ФСС. А также открытие р/с, изготовление печати, регистрация ККМ

Постановка на учет в пенсионный, статистику, ФОМС. А также: Печать, ККМ, р/с В обязательном порядке вам нужно зарегистрировать ООО и ИП в трех органах Пенсионный фонд, ФОМС, статистика. Кассовый аппарат, печать и р/с в банке не обязательны для ИП, но реально необходимы для осуществления деятельности.

Налоги ИП и организаций

Календарь всех основных налогов организаций и индивидуальных предпринимателей.

Календарь налогов 2018-2019 Календарь налогов: УСН, ЕНВД, ОСН, Платеж ИП, За работников ПФР, ОПС, ФОМС, ФСС, организаций

Кратко и доступно про налоги ИП и платежи в пенсионный 2018-2019. Сравнение налоговых систем упрощенки (УСН), вмененки (ЕНВД) и общей (ОСНО).

Налоги ИП: сравнение УСН, ЕНВД и ОСНО Фиксированный взнос платят все ИП одинаковый в 2011 году — 12003 рубля, даже если нулевой доход. Существует два вида упрощенки – доходы (6%) и доходы, уменьшенные на величину расходов (13-15% зависит от региона).

ИП можно один год онлайн-бухгалтерией пользоваться бесплатно и отправлять всю отчетность через интернет.

Кратко и доступно про налоги ООО и платежи в пенсионный 2018-2019. Сравнение налоговых систем упрощенки (УСН), вмененки (ЕНВД) и общей (ОСН).

Налоги организаций УСНО (уплачивается ежеквартально до 25-го числа. На ЕНВД переходят не по заявлениям, а по постановке на учет в налоговую, как плательщик ЕНВД.

Образцы документов для работы с заказчиками и партнерами. Договор, акт выполненных работ, счет к договору и многое другое

Договора. Акты. Счета и другие документы для работы с заказчиком. Образец договора составляется в 2 копиях: одна заказчику, вторая Исполнителю. Счет не обязателен. Выставляется для оплаты по договору, так вы еще раз напоминаете об оплате.

Сравнительная таблица платных и бесплатных программ для офиса — Microsoft Office, OpenOffice, Photoshop, 1С Бухгалтерия, Бизнес ПАК и другие

Платные и бесплатные офисные программы. В бизнесе можно использовать только лицензионные платные программы или программы со бесплатной лицензией(freeware). Приведена таблица с платными программами и бесплатными программами аналогами.

Образцы документов для работы с кадрами. Трудовой договор, заявления, должностные инструкции и многое другое

Приём работников: пошаговая инструкция В трудовом договоре может быть множество условий и обязательств, но они не должны противоречить трудовому кодексу. Образец заявления на увольнение по собственному желанию.

Вопрос-ответ

Для чего нужна регистрация?

Штраф за незаконную предпринимательскую деятельность от 5 до 20 МРОТ. Регистрация откроет перед вами множество возможностей. Таких как: заключение договоров, аренда офиса, наем работников и др.

Можно ли регистрировать фирму, при этом официально работать?

Регистрация ИП или регистрация ООО никак не влияет на право работать на кого-то. Вы можете регистрировать фирму (ИП, ООО) параллельно с основной работой. Но, если вы стоите на учете в центре занятости, то вам могут компенсировать расходы, связанные с оформлением ИП (в том числе и изготовление печати). Также в 2011 году за создание ИП или создание ООО можно получить 58,8 т.р. от центра занятости, если предоставить бизнес план.

Чем отличается регистрация предприятия, фирмы, компании, организации от регистрации ИП, ООО?

Регистрация предприятия, фирмы, компании, организации — синонимы и неофициальные названия регистрации правовых форм ИП, ООО, ЗАО, ОАО

Где производится регистрация?

Государственная регистрация ИП и ООО возложена на налоговую службу. Регистрация в качестве ИП и налоги (кроме ЕНВД) и пенсионные сборы подаются в районе по адресу, который указан в паспорте. Вести деятельность предприниматель может где угодно на территории России. Место регистрации всех ИП и ООО в Москве в налоговой № 46 (МИФНС № 46 адрес: г. Москва, Походный проезд, владение 3, корп.1). В других городах — в районах налоговых по месту жительства. Регистрация юридического лица производится по юридическому адресу главного офиса.

Нужно ли обращаться за помощью в юридические компании за платной регистрацией?

Самостоятельная регистрация ИП, ООО бесплатна, если вы обратитесь в Центр Занятости; отнимет у вас около недели времени, но вы не только сэкономите деньги, но также будете лучше ориентироваться в инстанциях и законах. На рынке много предложений платной помощи с регистрацией в Москве, Петербурге и других городах — стоимость от 1500 до 20000 рублей. Зависит от сложности. Вы можете попросить у таких компаний расписать по пунктам и ценам, что они предлагают. Возможно вы будете оформлять фирму самостоятельно, а фирмы вам в чем-то помогут.

Что нужно для открытия ИП?

Две недели времени. Около 2000-3000 рублей расходов. Подробнее. Создание ИП по шагам

Сколько времени занимает оформление ИП и ООО?

Заявление о регистрации рассматривается налоговой по закону в срок не более 5 рабочих дней. Реальный срок может быть дольше.

Может ли за меня произвести регистрацию компании другой человек?

Вы можете также поручить кому-нибудь отнести/забрать документы для регистрации по доверенности заверенной нотариально — Доверенность на предоставление интересов ИП и ООО в Налоговой.doc. Только отнести документы для регистрации ООО в Москве вы должны лично (забрать могут по доверенности)

Каковы пенсионные взносы ИП?

В 2019 году Фиксированный платёж в ПФР ИП(платится, раз в год, до 31 декабря) в ПФР — 29 354 р. вся сумма уплачивается на страховую часть независимо от возраста ИП, ФФОМС — 6 884 р. Общая сумма: 36 238 р.. При доходе от 300 000 рублей(нарастающим итогом за год), нужно будет оплатить дополнительно плюс 1%(оплатить до 1 июля) с разницы (общая сумма дохода — 300 000 руб), но не более чем исходя из 8 МРОТ(для ПФР).

В 2018 году Фиксированный платёж в ПФР ИП(платится, раз в год, до 31 декабря) в ПФР — 26 545 р. вся сумма уплачивается на страховую часть независимо от возраста ИП, ФФОМС — 5 840 р. Общая сумма: 32 385 р.. При доходе от 300 000 рублей(нарастающим итогом за год), нужно будет оплатить дополнительно плюс 1%(оплатить до 1 июля) с разницы (общая сумма дохода — 300 000 руб), но не более чем исходя из 8 МРОТ(для ПФР).

Можно ли вносить ИП наличные на расчетный счет?

Да, предприниматель вправе вносить собственные средства на расчетный счет. Никаких ограничений по суммам законодательством не установлено. В объявлении на взнос наличными в графе «Источник средств» можно указать «собственные денежные средства».

Какую систему налогообложения выбрать?

Одновременно с открытием фирмы необходимо определится с системами налогообложения, они привязаны к основному коду деятельности указываемому в заявлении на регистрацию ИП или ООО. Код может подпадать под ЕНВД (вмененку). Если код не подпадает под ЕНВД, то на выбор УСН (упрощенка) или ОСНО. Также фирма может совмещать две системы ЕНВД и УСН или ЕНВД и ОСНО. Читайте раздел: Какой налог выбрать?

Как приостановить деятельность ИП?

Приостановить деятельность вы можете будучи только на ЕНВД, подав заявление в налоговую по форме ЕНВД-4. На УСН и ОСНО либо выходит налог меньше, либо подаете нулевые отчеты. В пенсионный вы должны платить в любом случае.

См. также: разъяснения Письма Минфина

Про бизнес

Как открыть выгодный, прибыльный бизнес? Не стоит начинать бизнес с нуля. Необходимо иметь материальную базу, а также очень желательно поработать в той сфере, в которой хотите открыть бизнес. Можно для начала создать своё дело как дополнительный заработок.

Идеи малого бизнеса должны быть адаптированы под реальность. Прежде всего под вас самих, под ваш характер. Самое главное, чтобы вам нравилось поддерживать своё дело и развивать.

Чем больше вы будете думать о том как можно лучше оказать услуги клиентам/партнерам тем больше к вам будут тянуться и будет расти ваша прибыль.

  1. Внимательно ознакомьтесь с материалами сайта. Вы, как будущий предприниматель, должны ориентироваться в документах и знать, что подписываете
  2. Сделайте копию всех документов
  3. Внимательно заполняйте бланк регистрации, в случае ошибки госпошлину вам не вернут
  4. Прочтите все шаги в разделах регистрация ИП или регистрация ООО, возможно что-то вы будете делать параллельно
  5. Берите с собой паспорт. В госорганизациях вы обязаны его предъявлять
  6. Сохраняйте все чеки и документы ИП, ООО и печать
  7. Никогда никому не оставляйте оригиналы документов и печать. Их не имеют права забирать
  8. Особое внимание уделите работе с налоговой, все сообщения и уведомления в налоговую у вас должны быть подтверждены документально. Почту в налоговую отсылайте ценным письмом с описью вложения
  9. Не переводите на расчетный счет никаких «левых» не по договору или личных средств. Этот счет контролируется налоговой, у вас потом могут спросить, откуда средства и естественно потребовать налог.
  10. Пользуйтесь калькуляторами налогов, это поможет вам выявить ошибки. ИП можно пользоваться онлайн-бухгалтерией бесплатно в течение года и отправлять всю отчетность через интернет.

ТОП 7 мифов организации бизнеса.

  1. Отчетность можно не сдавать Отчетность нужно сдавать всегда и в полном объеме, ведется деятельность или нет. При этом не важно какие льготы (каникулы) и ставки вы применяете. Необходимо сдавать (даже нулевые) отчеты. И лучше сразу при регистрации перейти на УСН (упрощенку) — там нулевые отчеты намного проще.
  2. ОКВЭД это наше всё. Многие ошибочно предают чрезмерное значение кодам статистики ОКВЭД. Полагают, что «основной оборот должен быть по основному коду» и «по всем кодам нужно отчитываться». В реальности: вы можете вписать в учредительные документы 20-40-100 кодов ОКВЭД, а отчитываться по одному-двум видам деятельности. За лишние коды отчитываться не надо и штрафов по ним нет. А вот если кода в учредительных документах нет, то нужно добавить новые коды в течение 3-х рабочих дней (штраф 5000 р.).
  3. НДС на ОСНО обязателен, на УСН невозможен. ИП и организации на ОСНО, оборот которых за три месяца был менее двух миллионов рублей, имеют право не платить НДС, но обязаны об этом уведомить налоговую. (ст. 145 НК РФ). На УСН и ЕНВД возможно добровольное выставление счет-фактур с НДС и уплатой его в бюджет.
  4. ЕНВД (вмененка) и Патент есть по всей России. ЕНВД и Патент вводится местными властями на отдельные виды деятельности. Например, в Москве ЕНВД введен только для наружной рекламы.
  5. Я могу вести бизнес только в родном регионе. В Конституции РФ закреплено право находится, работать и вести бизнес где угодно на территории России.
  6. ЕНВД лучше УСН или Патента или наоборот. С 2013 года вы можете выбирать между ЕНВД, Патентом и УСН. Нужно считать, что выгоднее и что есть в вашем регионе. При ЕНВД и Патенте ККМ не нужен. При УСН приеме наличных нужен ККМ, либо БСО.
  7. Пенсионный налог. В пенсионный фонд платится не налог, а фиксированный страховой сбор на пенсию. Отличие от налога в том, что налог безвозмездно переходит государству, а сбор этот вам на пенсионный счет. В отличии от налога пенсионный сбор ИП платится независимо от того ведется деятельность или нет.

С помощью этого онлайн-сервиса для ИП или этого онлайн-сервиса для организаций можно вести налоговый и бухучет на УСН и ЕНВД, формировать платежки, 4-ФСС, СЗВ, Единый расчет 2017, подавать любую отчетность через интернет и пр. (от 250 р/мес.). 30 дней бесплатно, при первой оплате (если переход по этим ссылкам с этого сайта) три месяца в подарок.

Для вновь созданных ИП сейчас первый год на тарифе Премиум в подарок(бесплатно).

Регистрация ИП через интернет (бесплатно)

Регистрация ИП через интернет может означать:

  • Непосредственно подачу заявки и передачу документов(в электронном виде) с помощью КЭП (электронной подписи) на сайте ИФНС без визита в налоговую.
  • Непосредственно подачу заявки и передачу документов(в электронном виде) с помощью нотариуса на сайте ИФНС без визита в налоговую.
  • Подачу предварительной заявки на регистрацию ИП с автозаполнением документов на сайте ИФНС, но документы необходимо принести лично.
  • Отправка документов на регистрацию ИП почтой .

Получать выписку из ЕГРИП и пр.документы после регистрации в любом случае нужно напечатанные на бумаге. Лично или по почте.

Это дополнительная статья к статье о самостоятельной регистрации ИП. Рекомендуем прочитать её. В ней вы найдете ответы: Нужен ли ИНН? Можно ли регистрировать не прописке? Нужна ли справка о судимости? Как выбрать ОКВЭД? Как перейти на УСН и ПСН и пр.

Регистрация онлайн с помощью КЭП

Квалифицированной электронной подписи(КЭП, удостоверяющий сертификат) можно получить здесь.

Кстати с помощью этого сервиса можно не только зарегистрировать ИП, но также внести изменения (в ОКВЭД) и закрыть ИП.

  1. Необходимо зайти на специальную страницу на сайте ИФНС. Для этого нужно иметь(на выбор):
    • Логин и пароль от сайте ГосУслуги (этот способ самый предпочтительный т.к. в случае такой авторизации предоставляется 30% скидка на услуги госпошлины открытия ИП ).
    • Логин и пароль от личного кабинета на сайте ИФНС
    • КЭП(Квалифицированный сертификат).

  2. Потом вам предложат ввести e-mail, гражданство и адрес

Адрес вводится с помощью автоматизированной системы. После ввода индекса он вам сам выдаст ваш регион. Улицу тоже ищет по системе, и даже проверяет номер дома. Но не спешите радоваться неправильный корпус и номер квартиры у меня система приняла. Так что заполняйте ВНИМАТЕЛЬНО !

  • Ввод ИНН, ФИО, дата и место рождения, паспортные данные
    Тут будьте особенно внимательны потому. В этом разделе допускать ошибки недопустимо. Откажут в регистрации.
  • Ввод ОКВЭД
    Желательно вписать не менее 20 кодов ОКВЭД. Даже если вы по ним работать не будете.

    Налоги платятся и отчеты сдаются не по кодам ОКВЭД а по тому с чего вы получаете доход, по фактической деятельности. Если есть сотрудники то в некоторых случаях важен главный ОКВЭД(при определении льготных страховых тарифов ПФР и ФСС). Но то что у вас доход не по главному ОКВЭД будет нарушением не будет. Вы можете указать несколько(хоть 50) кодов ОКВЭД. Отчитываться(получать лицензии и пр.) нужно только по тем по которым ведётся деятельность. Сам факт наличия у вас ОКВЭД ни к чему не обязывает, но если вы ведете деятельность а ОКВЭДа нет то его нужно добавлять в течение 3-х дней иначе штраф возможен 5000 р.


    Ввод контактов и способа получения документов

    Вы можете получить документы:

    • Лично прийти за ними в налоговую
    • За ними может прийти ваш представитель
    • Их могут отправить вам почтой

  • Проверка данных

    Мои выдуманные данные проверку не прошли. Но не надейтесь что система заметит у вас все ошибки. Например ошибки в адресе, телефоне и даже в ИНН она пропускает.


    Оплата госпошлины

    После проверки ваших данных вам будет предложено оплатить госпошлину. Можно оплатить онлайн.

    Без оплаты госпошлины отправить электронные документы вы не сможете. С 2019 года хотят отменить госпошлину если подавать документы в электронном виде.
    Отправка документов

    На заключительном этапе вы отправляете документы предварительно подписав их своей электронной подписью(она же КЭП, она же удостоверяющий сертификат).

    При этом способе регистрации невозможно сразу подать документы на УСН или ПСН. На УСН необходимо подать заявление в течение 30 дней!

    Регистрация онлайн с помощью нотариуса(если нет электронной подписи)

    Такая же процедура как и описано выше, только ваши документы подписывает и отсылает нотариус у которого есть свой удостоверяющий сертификат(КЭП).

    Подача предварительной заявки

    Такая же процедура как и описано выше, только на последнем этапе вы не отправляете документы с помощью электронной подписи а распечатываете и приносите лично.

    Подписывать заявление(Форма Р21001) вы должны тогда в присутствии работника ИФНС.

    Отправка заявления ИП почтой

    В данном случае вы должны подготовить документы самостоятельно. Но вам необходимо подпись в заявлении заверить нотариально.

    В итоге вам нужно будет посетить и нотариуса и почту.

    Очень подробная инструкция о том как самостоятельно открыть ИП(в том числе с помощью почты) со всеми документами находиться здесь

    С помощью этого онлайн-сервиса для ИП и организаций можно вести налоговый и бухучет на УСН и ЕНВД, формировать платежки, 4-ФСС, СЗВ, Единый расчет 2017, подавать любую отчетность через интернет и пр. (от 250 р/мес.). 30 дней бесплатно, при первой оплате (если переход по этим ссылкам с этого сайта) три месяца в подарок.

    Для вновь созданных ИП сейчас первый год на тарифе Премиум в подарок (бесплатно).

    Нулевая УСН бесплатно с отправкой через интернет.

    Ярославская область: регистрация ИП (инструкция)

    Обращаемся в Центр Занятости

    Центр занятости Ярославской области может вернуть деньги за регистрацию и даже выдать субсидию 58 800 рублей (чтобы получить субсидию, за ней необходимо обратиться ДО регистрации ИП).

    Сколько стоит оформить ИП самому?

    Если у вас нет ИНН

    Без ИНН получить статус ИП невозможно (несмотря даже на то, что ИНН в РФ не обязателен). Если у вас еще нет ИНН, то вы можете подать заявление на ИНН вместе с документами ИП Ярославской области — сделают и то и другое одновременно. Заполняем и отдаем Заявление на получение ИНН (.pdf)

    Выбираем налоговый режим

    Если вы не выберете налоговый режим, то будете на общей системе. Это невыгодный налоговый режим. 98% ИП Ярославской области находятся на других спецрежимах — УСН, ЕНВД, ПСН.

    Если вы решите перейти на ЕНВД, то это можно сделать потом. А вот заявление на УСН или на ПСН можно подать вместе с документами на открытие ИП.

    Выбираем ОКВЭД

    Подобрать нужные коды — самое сложное, что есть в регистрации ИП. Лучше выбрать как можно больше кодов — штук 20-30. За лишние коды вам отчитываться не нужно, а вот если кода не будет, то штраф 5000 р.

    Коды нужно выбирать обязательно вида X.XX или XX.XX — 2 символа после точки. Меньше нельзя по закону, а больше нет смысла, т.к. XX.XX включает в себя все подкоды типа XX.XX.X.

    Первый код в списке основной. Он иногда важен для некоторых льготных ставок.

    47.1 Торговля розничная в неспециализированных магазинах [ Неверный код . Необходимо минимум 4 цифры.]
    47.11 Торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах [ Верный ОКВЭД .]
    52.11 Розничная торговля в неспециализированных магазинах преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями [ Неверный код . Этот код из старого сборника ОКВЭД. Смотрите ключи, сверяйтесь тут]
    47.11.1 Торговля розничная замороженными продуктами в неспециализированных магазинах [ Верный ОКВЭД, но.. , нет смысла указывать его, если вы укажите 47.11. Лучше указывать коды из 4 цифр.]

    Для ОКВЭД, начинающихся с 80, 85, 92 и 93 (см. полный список кодов здесь), могут также потребовать справку из милиции об отсутствии судимости.

    Формируем заявление на регистрацию ИП

    Проще воспользоваться сторонним онлайн-решением, мне наиболее удобным показался этот бесплатный сервис, он формирует сразу и заявление о регистрации индивидуального предпринимателя, и уведомление о переходе на УСН, и инструкцию по подаче документов (сколько экземпляров и как распечатать, куда отнести и тд.).

    Если вы заполняете документы в сервисе, то все ошибки и неточности заполнения исправляет система, но если будете заполнять собственными силами, то обратите внимание:

    Рис. Заявление на регистрацию ИП Лист 001 Титул.

    Рис. Заявление на регистрацию ИП Лист 002 Адрес места жительства (пребывания) в Российской Федерации и Паспортные данные.

    • заявление оформляется на паспорт гражданина РФ, либо на загранпаспорт иностранного гражданина. На загранпаспорт гражданина РФ запрещено;
    • номер паспорта указывается с двумя пробелами;
    • «Район», имеется ввиду не район города, а район, в котором находится город.
    • номер телефона начинаться должен с +7;
    • если лист 003 не заполняется, то его предоставлять не нужно;
    • ФИО заявителя на Листе Б нельзя заполнять на компьютере, только ручное заполнение чёрной ручкой, причем подпись иногда требуют ставить в присутствии работника налоговой, если документы подаются лично (или всё заполнено и подпись должна быть заверена нотариально, если не лично);
    • e-mail указывается только в случае электронной подачи документов.
    • двусторонняя печать заявления и других документов не допускается.
  • Шаг

    Оплата госпошлины — 800 р.

    Можно легко оплатить пошлину на сайте налоговой.

    Если отсылаете почтой или через представителя

    Нотариус Ярославской области не нужен, если вы подаете заявление лично и лично ставите подпись в нём в присутствии сотрудника ИФНС или МФЦ. Если вы будете отправлять заявление почтой или за вас его будет относить представитель, подпись в заявлении необходимо заверять у нотариуса.

    После регистрации ИП: открытие р/с, пенсионный, ФСС, Роспотребнадзор

    Краткое видео о том что делать после регистрации ИП:

    Пенсионный фонд

    В обязательном порядке вам нужно зарегистрировать ИП в ПФР, если налоговая сама этого не сделала и не выдала уведомления.

    С 2015 года ИФНС сама регистрирует в ПФР ИП. Вам нужно зарегистрироваться самостоятельно только если вам не присвоят номер ПФР в течение месяца. Номер можно посмотреть в ЕГРИП.

    а) Регистрация как ИП

    Документы отнести: копию ИНН; копию паспорта с пропиской на одном листе; копию ОГРН; копию ЕГРИ; страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования (зелёная ламинированная карточка)

    Документ выдадут: Уведомление с печатью и реквизиты для перечисления взносов

    Вы обязаны отчислять фиксированный платеж в пенсионный, независимо от того ведете деятельность или нет. Платеж зависит от даты регистрации и от МРОТ. Воспользуйтесь моим Калькулятором фиксированного платежа ИП.

    Также посчитать взносы и сформировать квитанции/платёжки можно с помощью онлайн-бухгалтерии 333 р/мес. Там есть бесплатный период на месяц. А также целый бесплатный год для новых ИП.

    б) Регистрация в качестве работодателя в ПФ. Только если нанимаете работников.

    Т.к. уплата взносов перешла к ИФНС с 2017 года ИП-работодатели в ПФР не регистрируются (письмо от 31 января 2017 г. № БС-4-11/[email protected]). C 2017 года необходимо становится на учет в ИФНС как плательщик взносов(ЕССС) — вот заявление(новая форма с 18 фев. 2017 года). Хотя ФНС России в письме от 31.01.2017 № БС-4-11/[email protected] указала что ИП как работодатели обязаны становится на учет только в ФСС. В ИФНС и ПФР налоговая сама поставит на учет.

    Документы отнести: первый трудовой договор; копию ИНН; копию паспорта с пропиской на одном листе; копию ОГРН; копию ЕГРИП; страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования (зелёная ламинированная карточка)

    срок 30 дней после заключения первого трудового договора с работником

    Штраф — 5 000 руб., если прошло больше 90 дней — 10 000 руб.

    С 2011 года уведомление ФОМС не нужно, т.к. расчетами занимается ПФР.

    Далее в любой страховой мед компании — заключаете договор и получаете мед.полис. С 1 мая 2011 года сотрудники будут оформлять полисы сами и сами смогут выбирать страховую компанию.

    Медицинский полис

    В любой мед. страховой компании. Бесплатно. Получение полиса — добровольно, если хотите пользоваться бесплатной медициной.

    Документы отнести: паспортом; печать; свидетельство о регистрации страхователя

    Документ выдадут: Медицинский полис

    Фонд Социального Страхования

    Как работодатель

    Регистрация как работодатель в ФСС, для ИП обязательно только если он нанимает работников(т.е. уже после заключения первого трудового договора).

    Документы отнести: первый трудовой договор(если есть), копию ИНН, копию паспорта с пропиской на одном листе, копию ОГРН, копию ЕГРИП, страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования (зелёная ламинированная карточка)

    После постановки на учёт ФСС выдает уведомление.

    срок 10 рабочих дней (с 11 июня 2016 года — 30 дней)

    Штраф — 5 000 руб., если прошло больше 90 дней — 10 000 руб.

    ИП(для себя)

    Сам предприниматель может добровольно становится на учет в ФСС для себя, если собирается в декрет или в отпуск по уходу за ребенком, либо много болеет(больничные ИП). При этом взносы предприниматель будет платить исходя из МРОТ(7500*2,9%/12 = 217,5 руб./мес для 2017 года)(9489*2,9% = 275.18 руб. для 2018 года)- больше или меньше нельзя.

    Предприниматель, который одновременно сам уплачивает за себя(добровольно) страховые взносы в ФСС и работает по трудовому договору, может получать больничные и декретные сразу по двум основаниям — и как сотрудник, и как предприниматель. А вот пособие по уходу за ребенком полагается только по одному основанию.

    После постановки на учёт ФСС выдает уведомление.

    нет срока но для декретных взносы должны быть уплачены за календарный год

    Штраф — не предусмотрен, т.к. это добровольно.

    Федеральная служба государственной статистики

    В этом фонде можно получить(в т.ч. через интернет) коды статистики, которые часто требуют для открытия расчетного счета.

    По городу Москва: метро Семеновская Ул. Кирпичная 33, тел. 8(499) 780-07-51.

    В зависимости от региона уведомление могут выдавать сразу при регистрации. Мосгорстат информирует, что вновь созданные юридические лица, зарегистрированные в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве с 20 июля 2012 года получают уведомления о кодах ОК ТЭИ в составе документов о государственной регистрации в МИ ФНС № 46 по г. Москве.

    Адреса отделений федеральной службы статистики Выбираете область, внизу будет ссылка на сайт. В самом низу слева адрес и телефон.

    ОКПО в Статистике выдают, но вы бесплатно можете узнать(по ИНН, ОГРН и даже фамилии) его в этой Базе тут(kontur.ru). В этой базе есть и ИП и организации.

    А вот уже в базе Госкомстата по ОКПО, ИНН и ОГРНИП вы сможете получить выписку кодов. Ехать за ними никуда не нужно. Вы можете самостоятельно распечатать Уведомление по форме, утвержденной Федеральной службой государственной статистики (Росстатом).

    получать коды необязательно, но их требуют некоторые банки и другие организации

    Если вы всё таки решили получить их лично:

    Документы отнести: копию ИНН; копию паспорта с пропиской на одном листе; копию ОГРН; копию ЕГРИП

    Документ выдадут: Уведомление с кодами статистики с печатью

    Роспотребнадзор

    Представляется по месту предполагаемого фактического осуществления работ (оказания услуг). В некоторых случаях это может быть не роспотребнадзор, а местные чиновники. Но перечень у всех одинаковый(см. ниже).

    C 1 января 2018 года подавать уведомления можно будет в любом регионе, в любой Роспотребнадзор а также можно будет подавать через МФЦ (в любом регионе страны, независимо от места бизнеса Постановление Правительства РФ от 09.12.2017 № 1500.).

    В Роспотребнадзоре нужно регистрироваться до начала деятельности. Начало деятельности это первый доход, а не наличие кода ОКВЭД.

    Для тех ИП кто собирается заниматься след. видами деятельности необходима регистрация в территориальном отделении Роспотребнадзора: предоставление гостиничных услуг, а также услуг по временному размещению и обеспечению временного проживания; предоставление бытовых услуг; предоставление услуг общественного питания; розничная торговля; оптовая торговля; предоставление услуг по перевозкам пассажиров и багажа по заказам автомобильным транспортом(в т.ч. транспортом, грузоподъемность которого составляет свыше 2,5 тонн) (за исключением осуществления таких перевозок по маршрутам регулярных перевозок, а также для обеспечения собственных нужд юридических лиц, индивидуальных предпринимателей); обработка древесины и производство изделий из дерева и пробки, за исключением мебели; издательская и полиграфическая деятельность; деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий. Производство: текстильных материалов; швейных изделий; одежды; кожи, изделий из кожи, в том числе обуви; хлеба, хлебобулочных и кондитерских изделий; молока и молочной продукции; соковой продукции из фруктов и овощей; масложировой продукции; сахара; мукомольной продукции; безалкогольных напитков.

    Точный перечень кодов ОКВЭД и ОКУН, при которых необходимо уведомить Роспотребнадзор о начале предпринимательской деятельности, можно найти в Постановлении Правительства РФ от 16.07.2009 N 584.

    Уведомление возможно нужно подавать не только в Роспотребнадзор. В Постановлении перечислены и другие органы. Например это может быть Минтруд или МЧС.

    Документы отнести: копию ИНН, копию ОГРН ИП, копию ЕГРИП и уведомление в 2 копиях(см. ниже).

    Документы можно отнести лично, по доверенности через представителя, либо по почте.

    ФОРМА уведомления о начале осуществления предпринимательской деятельности.doc. Уведомление подается в 2 экземплярах (в формате WORD от 26.12.2011). Форма не менялась в 2018 году.

    Кстати, есть Реестр уведомлений о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности. Тут можно проверить всех кто подавал уведомление в Роспотребнадзор и даже на какие ОКВЭД и ОКУН.

    срок: до начала деятельности(до первого дохода)

    Штраф: На должностных лиц от 3000 до 5000 рублей(КОАП Статья 19.7.5-1).

    Также в Роспотребнадзор(если вы там на учете) необходимо сообщать о следующих изменениях:

    а) изменение места нахождения юридического лица и (или) места фактического осуществления деятельности;

    б) изменение места жительства индивидуального предпринимателя и (или) места фактического осуществления деятельности;

    в) реорганизация юридического лица.

    срок: 10 дней с момента изменения

    На должностных лиц от 3000 до 5000 рублей(КОАП Статья 19.7.5-1).

    Изготовление печати

    Печать не обязательна для ИП, но банки и заказчики(поверьте — печать для многих сильно поднимает ваш авторитет) ее часто требуют. Также печать иногда требуется чтобы заверить документы(экономия на нотариусе).

    Печать можно заказать в любой компании по изготовлению печатей, около 400-1500 р.. Можно в центре печати вставить любую картинку.

    Документы отнести: копию ИНН; копию уведомления из федеральной службы гос.статистики. копию паспорта с пропиской на одном листе; копию ОГРН; копию ЕГРИП

    Документ выдадут: Печать;, чек

    Расчетный счет в банке

    Расчетный счет в банке обязателен только для безналичных поступлений денег от ИП деятельности. Для любых платежей, поступлений из налоговой и фондов и пр. можно использовать личный счет.

    Лично у меня счет в Тинькоффе. У них можно получать деньги из любого банкомата и есть процент на остаток.

    Расчетные счета ИП могут быть также застрахованы агенством по страхованию вкладов(если банк там есть, посмотреть можно тут).

    Узнавайте тарифы банков. Многие банки не берут деньги за открытие счета. В сбербанке сервис не очень хороший.

    Документы отнести: копию ИНН; копию паспорта с пропиской на одном листе; копию ОГРН; копию ЕГРИП

    Документ выдадут: договор; извещение

    Другой регион

    Р/с можно открыть в любом банке РФ и в любом количестве. Нет требований открывать расчетный счет по месту деятельности.

    Можно ли использовать личный счет для предпринимательской деятельности?

    Нельзя. Личные(лицевые) и расчетные счета различаются по классификации и ваш клиент юридическое лицо или ИП оплачивая на лицевой счет становится налоговым агентом по НДФЛ, скорее всего любой бухгалтер откажется платить на такой счет. У всех банков в договоре обслуживание лицевого(личного) счета указанно, что вы не вправе его использовать в предпринимательской деятельности. ИФНС может признать поступление на лицевой счет доходом физического лица и выставить налог в размере 13%, а также штрафы и пени, если это всплывет.

    Со 2 мая 2014 года уведомлять налоговую об открытии/закрытии расчетного счета не нужно. Это делает сам банк.

    С 1 мая 2014 года уведомлять пенсионный об открытии/закрытии расчетного счета не нужно. Это делает сам банк.

    С 1 мая 2014 года уведомлять ФСС об открытии/закрытии расчетного счета не нужно. Это делает сам банк.

    Отметим, требование пп. 1 п. 2 ст. 23 НК РФ о сообщении налогоплательщиками налоговым органам(и фондам) об открытии (закрытии) счетов не распространяется на депозитные и транзитные валютные счета.

    Кассовый аппарат

    Все деньги которые законно поступают могут быть:

    1) безналичными через р/с в банке

    2) наличными с использованием ККМ(синонимы ККТ, касса, кассовый аппарат)

    3) наличными с выдачей бланков строгой отчетности (БСО) физическим лицам при оказании услуг. При розничной торговле выдавать БСО нельзя

    Можно самостоятельно разрабатывать бланки и печатать их, если нет готовых разработанных форм. Печатать БСО на обычных компьютерах нельзя. Заказывать бланки надо в типографиях.

    Учет бланков БСО документов, изготовленных типографским способом, по их наименованиям, сериям и номерам ведется в книге учета бланков документов. Листы такой книги должны быть пронумерованы, прошнурованы и подписаны руководителем и главным бухгалтером (бухгалтером) организации (индивидуальным предпринимателем), а также скреплены печатью (штампом). Формы книги БСО нет.

    БСО и книгу учета БСО регистрировать в налоговой не надо.

    4) наличными если ЕНВД и выдаете документ(товарный чек) с рядом реквизитов

    5) Пластиковой картой (Visa, Mastercard, Maestro). Необходим ККТ при оформлении покупки вы выбиваете чек на сумму снятую с карточки.

    6) наличными без ККМ и БСО: продажа на рынках, выставочных залах, развозная и разносная торговля, продажа лотерейных билетов, газет и журналов, из цистерн и т.д

    Все этапы пройдены. Вы можете приступать к работе. По налогам кратко и с документами читайте тут: Основные налоги: доступно

    С помощью этого онлайн-сервиса для ИП или этого онлайн-сервиса для организаций можно вести налоговый и бухучет на УСН и ЕНВД, формировать платежки, 4-ФСС, СЗВ, Единый расчет 2017 и подавать любую отчетность через интернет и пр.(от 250 р/мес.). 30 дней бесплатно. Для вновь созданных ИП сейчас первый год на тарифе Премиум в подарок (бесплатно).

    Ipipip регистрация ип