Финансы домашних хозяйств

Доходы домохозяйств можно разделять по следующим основным критериям:

1. По форме получения: доходы в денежной форме; натуральной форме.

2. По источникам поступлений: заработная плата вместе с различными начислениями и допла­тами; пенсии, пособия, стипендии и другие страховые и социальные выплаты; доходы от предпринимательской деятельности; доходы от операций с личным имуществом и денежные накоп­ления в финансово-кредитной сфере.

3. По регулярности получения: регулярный доход – это доход, который, согласно ожиданиям человека, сохранится в будущем; нерегулярным считается доход, который носит разовый, периодический, непостоянный характер.

По гарантированности получения: гарантированные (государственные пенсии, доходы по госу­дарственным ценным бумагам и др.); условно-гарантированные (заработная плата); негарантированные (доходы от предпринимательской де­ятельности, ройялти, гонорары, комиссионное вознагражде­ние и др.).

Для измерения доходов домашних хозяйств используют понятия совокупных, располагаемых, номинальных и реальных доходов населения.

Под совокупными доходами понимают общую сумму денежных и на­туральных доходов домохозяйства по всем источникам их поступления.

Располагаемые доходы – доходы, остающихся в распоряжении до­машних хозяйств, после уплаты налогов и иных обязательных платежей из суммы совокупных доходов.

Номинальные доходы – денежная часть располагаемого дохода домашних хозяйств, измеренная в текущих ценах.

Реальные доходы домашних хозяйств представляют собой денежную часть располагаемого дохода домашних хозяйств, измеренную в постоянных ценах или ценах базового периода.

Расходы домохозяйств также можно классифицировать по целому ряду признаков.

1. По функциональному назначению расходов: личные потребительские расходы (покупка товаров и оплата услуг); налоги и другие обязательные платежи; денежные накопления и сбережения.

По степени регулярности: постоянные расходы (на питание, коммунальные услуга и др.); регулярные расходы (на одежду, транспорт и др.); разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования).

Совокупный доход домашних хозяйств

Совокупный доход домашних хозяйств состоит из заработной платы, пенсий, пособий, доходов от индивидуальной трудовой и предпринимательской деятельности, процентов, дивидендов, ренты и других доходов от собственности, прочих денежных доходов, а также стоимости продукции личного подсобного хозяйства (включая садоводство и огородничество) и фермерских хозяйств как проданной, так и произведенной для собственного потребления, за вычетом стоимости товаров и услуг, затраченных на ее производство.

Совокупные доходы населения исчисляются в денежном эквиваленте. Доход, полученный домашним хозяйством в виде продукции растениеводства и животноводства собственного производства, рассчитывается по каждому продукту в ценах его продажи. Стоимость натуральных поступлений от личного подсобного хозяйства в части потребления внутри домашнего хозяйства определяется по средним ценам продажи соответствующих видов продукции. Стоимость той части продукции, которая была реализована, относится к денежному доходу. При этом, как правило, для определения стоимостного объема продукции, направленной на корм скоту и птице, используются более низкие цены, чем те, по которым оценивалась стоимость продукции, проданной и предназначенной на личное потребление внутри данного домашнего хозяйства. Доля дохода от личного подсобного хозяйства, полученного в виде сельскохозяйственной продукции, составляла в 1996 г ., по оценке Центра экономической конъюнктуры, в среднем около 25% в объеме совокупных доходов населения, для сельских семей он составлял 50%, для городских — 10%.

Использование в экономических расчетах только показателей денежных доходов населения значительно искажает реальную характеристику распределения доходов и степень расслоения населения по этому признаку, не дает возможности адекватно оценить численность малообеспеченного населения и степень дефицитности материальных ресурсов, искажает структурные показатели доходов и расходов населения и роль государственной политики в формировании системы социальных трансфертов.

В то же время показатель «совокупный доход домашних хозяйств» не охватывает стоимостную оценку социальных трансфертов, переданных населению в виде бесплатных социальных трансфертов в натуральной форме, которые учитываются в СНС при расчете скорректированного располагаемого дохода домашних хозяйств (в части образовательных, медицинских, социальных услуг и т.п.). Это объясняется тем, что относительно просто учесть эти и иные виды льготных и бесплатных услуг в качестве доходов населения на макроуровне, т.е. по всему населению без привязки к конкретному получателю или домохозяйству. Но учесть в бюджете конкретного домашнего хозяйства ту часть совокупного дохода, которая поступает в виде бесплатных услуг социального комплекса, довольно сложно. Это связано с тем, что необходимо знать не только в какой мере данное домохозяйство пользовалось услугами предприятий здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры и т.д., но и реальную стоимость предоставляемых им услуг и цену, по которой они приобретались.

Отражая реальные поступления в домашнее хозяйство, денежные и совокупные доходы могут быть номинальными — до уплаты налогов и обязательных платежей — и располагаемыми — после осуществления указанных выплат.

По аналогии с макропоказателями доходов населения располагаемые денежные и совокупные доходы в бюджетной статистике домашних хозяйств могут быть рассчитаны в их реальном выражении, если анализируется их динамика во времени. Для этого они корректируются, как и в приведенных выше случаях, на индекс потребительских цен, отражающий инфляцию в потребительском секторе экономики.

Для наглядного отображения изменений реальных масштабов доходов используется также показатель их покупательной способности, который характеризуется количеством товаров (каждого отдельно), которое можно было бы приобрести на сумму среднедушевого располагаемого денежного или совокупного дохода обследуемых домашних хозяйств по средним ценам покупки. Например, по данным Госкомстата России, на среднедушевой денежный доход в 1998 г . можно было купить по средним ценам покупки из числа продовольственных товаров, кг:

масла животного — 31

хлеба пшеничного — 241

молока, литров — 285

Товарным эквивалентом могут также служить отдельные виды непродовольственных товаров и платных услуг.

В связи с сезонным характером натуральных поступлений из личного подсобного хозяйства, совокупный доход домашних хозяйств рассчитывается, как правило, по итогам года.

Внутригодовая динамика отслеживается в основном в части денежных доходов, состоящих из регулярных поступлений, таких как заработная плата, пенсии, стипендии, пособия. В то же время в условиях задержки соответствующих выплат, нерегулярности индексирования доходов в связи с инфляцией более надежные результаты дает динамика показателей, исчисленных нарастающим итогом. Эти статистические данные особенно важны в условиях высокой инфляции для оперативного регулирования денежного обращения, прогнозирования социальных последствий принимаемых решений.

В целях повышения надежности данных о доходах населения наряду с текущими бюджетными обследованиями периодически проводятся единовременные выборочные обследования доходов по более представительной совокупности домашних хозяйств. Такие обследования необходимы прежде всего для проверки репрезентативности выборки домашних хозяйств для бюджетных обследований, а также для определения алгоритма фактического распределения доходов между отдельными группами населения, который затем используется для текущих расчетов распределения доходов по данным бюджетной статистики.

Доходы домашних хозяйств

  • Предмет микроэкономики
  • Функции рынка
  • Шпаргалки по экономической теории

Структура и показатели доходов домашних хозяйств

Доходы домашних хозяйств — общая сумма денежных и натуральных доходов по всем источникам их поступления с учетом стоимости бесплатных или льготных услуг за счет социальных фондов.

Доходы служат основным источником удовлетворения потребностей домашних хозяйств в потребительских товарах и услугах, накопления, сбережения и обязательных платежей, т.е. осуществления расходов (см п. 14.3). Неразрывная связь доходов и расходов домашних хозяйств проявляется прежде всего в зависимости структуры и объема расходов от структуры и объема доходов. Так, при снижении общего уровня доходов все меньшую их долю можно потратить на накопления и сбережения, поскольку существует определенный физиологический и социальный минимум потребительских товаров и услуг, который любое домашнее хозяйство должно обеспечить.

Доходы домашних хозяйств можно разделять по разным критериям. Прежде всего можно выделить доходы в денежной и натуральной формах. К последним относят потребляемые в домашнем хозяйстве продукты, полученные в личном подсобном хозяйстве, садоводствах, огородничествах, а также натуроплату от сельскохозяйственных предприятий. Если домашнее хозяйство часть продуктов производит в целях реализации на рынке, то доходами следует считать денежные средства, вырученные от продажи.

В любой стране с развитыми рыночными отношениями подавляющая часть населения занята в государственном или частнопредпринимательском секторах экономики, поэтому денежные доходы, безусловно, доминируют над натуральными. К сожалению, статистические исследования позволяют определить общий уровень только денежных доходов домашних хозяйств. В отношении натуральных доходов проводятся выборочные исследования по отдельным продуктам и их группам. В России традиционно роль натуральных доходов по некоторым видам продуктов, например, по картофелю, овощам, фруктам и ягодам была и остается высокой. Низкий уровень денежных доходов в частном и государственном секторах экономики подчеркивается тем, что значительная часть занятых в них одновременно содержит небольшие подсобные хозяйства, в которых производятся продукты питания. Однако трудозатраты в таких хозяйствах несоразмерно высоки из-за крайне низкой механизации производственных процессов, что в конечном счете отражает нерациональный общественный характер личного подсобного хозяйства. В меньшей степени это относится к личным подсобным хозяйствам сельского населения, для которого ведение производства на земле — основная сфера приложения труда. Вместе с тем и здесь общественно целесообразен перс- ход к фермерскому ведению хозяйства, т.е. главным образом товарному производству.

Денежные доходы домашних хозяйств подразделяют чаше всего по источникам поступлений (табл. 14.1).

Таблица 14.1. Структура денежных доходов населения (%)*

В структуре денежных доходов принято выделять следующие основные источники:

  • заработная плата вместе с различными начислениями и доплатами;
  • пенсии, пособия, стипендии и другие страховые и социальные выплаты;
  • доходы от предпринимательской деятельности;
  • доходы от операций с личным имуществом и денежные накопления в финансово-кредитной сфере.

Необходимо принимать во внимание то, что различаются понятия заработанных доходов, т.е. полученных в результате трудовой деятельности работника, и полученных доходов. С одной стороны, не все заработанные доходы поступают в домашние хозяйства. Это относится, например, к взносам на социальное страхование, налоги на прибыль организаций. С другой стороны, часть доходов, поступающих в домохозяйства, не являются результатом труда. Прежде всего это трансфертные платежи, которые включают в себя выплаты по социальному обеспечению и при наступлении несчастных случаев, пособия по безработице и нетрудоспособности и некоторые другие виды социальной помощи государства.

В приведенной ранее классификации не учтены случайные доходы граждан, например, выигрыши в лотерею, доходы от непредусмотренных дарений, а также доходы, полученные с нарушением закона. Последние в современной России очень распространены. К ним можно отнести суммы, полученные в результате ухода от налогов, доходы от незаконных валютных и других финансовых операций, например, от предоставления валютных займов другим гражданам, как правило, под ростовщические проценты, от операций по «строительству финансовых пирамид», продажи запрещенных товаров (наркотиков, оружия и т.п.). Учет случайных и особенно незаконных доходов является чрезвычайно затруднительным.

Для измерения доходов домашних хозяйств используют понятия совокупных, располагаемых, номинальных и реальных доходов.

Под совокупными доходами следует понимать общую сумму денежных и натуральных доходов по всем источникам их поступления с учетом стоимости бесплатных или льготных услуг за счет социальных фондов. Натуральные доходы можно оценить по средним ценам реализации соответствующих товаров на рынке.

Для населения, однако, более существен показатель располагаемых доходов, или доходов, остающихся в распоряжении домашних хозяйств. Они образуются из совокупных доходов путем вычета налогов и обязательных платежей. В общей сумме располагаемые доходы населения образуют часть ВВП, которая расходуется на потребление и накопление.

Располагаемый доход домашнего хозяйства — часть совокупного дохода, которая осталась в распоряжении домашнего хозяйства после выплаты налогов и других обязательных платежей.

Номинальные доходы — доходы домашнего хозяйства за определенный период в денежной форме. При этом можно выделить начисленные и фактически полученные номинальные доходы. Первые отличаются от фактических на величину начисленных в данном периоде, но не выплаченных доходов, а также доходов, полученных в результате погашения задолженности государства и организаций за прошлые периоды. Различие между фактическими и начисленными доходами может быть весьма существенным, как это произошло в России в 90-х гг. XX в. в период массовой задержки выплаты заработной платы. Для работников, естественно, большее значение имеют фактические доходы.

Реальные доходы домашних хозяйств определяются двумя факторами — располагаемыми доходами и ценами на товары и услуги. Они могут быть адекватно выражены количеством потребительских товаров и услуг, которые можно приобрести на фактически полученные номинальные доходы. Реальные доходы зависят от соотношения темпов роста располагаемых доходов и индекса потребительских цен за определенный период. Для домашних хозяйств реальные доходы наряду с размерами имущества и ранее накопленных сбережений входят в число наиболее важных показателей, определяющих уровень их благосостояния.

Реальные доходы — определяются количеством потребительских товаров и услуг, которые можно приобрести на фактически полученные номинальные доходы.

В России реальные доходы населения в первые годы экономических преобразований сокращались. Так, по официальным данным, они составляли в 1995 г. 50% уровня доходов 1991 г. Однако в последние годы в целом наблюдается рост реальных доходов населения, что свидетельствует о более высоких темпах роста номинальных доходов в сравнении с ростом потребительских цен, и реальные доходы выросли по сравнению с 1991 г. на 23,5%.

Для оценки уровня жизни населения субъектов РФ, разработки и реализации региональных социальных программ, планирования темпов роста заработной платы, пенсий, социальных пособий, а также составления бюджетов используют понятия минимального потребительского бюджета (МП Б) и бюджета прожиточного минимума (БПМ). Уровень МПБ характеризует минимально допустимые границы потребления важнейших материальных благ и услуг (продуктов питания, предметов санитарии и гигиены, лекарств, жилищно-коммунальных услуг) и рассчитывается в соответствии с прожиточным (физиологическим) минимумом дифференцированно по основным социальным группам. С 1997 г. используется понятие прожиточного минимума как стоимостной оценки потребительской корзины, а также обязательных платежей и сборов, и в 2008 г. величина прожиточного минимума составила 4646 руб. Таким образом, в БПМ учтена также необходимость выплаты домашними хозяйствами обязательных платежей. В свою очередь, под потребительской корзиной подразумевается минимальный набор продуктов питания, непродовольственных товаров и услуг, необходимых для сохранения здоровья человека и обеспечения его жизнедеятельности.

Основное значение для работников государственной сферы и лиц наемного труда в частном секторе экономики играет оплата труда в разных формах. При номинальном росте дохода в виде оплаты труда в общем объеме денежных доходов его доля за 10 лет снизилась на 5% и в 2008 г. составила 68,6% (см. табл. 14.1). В соответствии с системой национальных счетов к оплате труда относят:

  • начисленную заработную плату по сдельным расценкам, тарифным ставкам и должностным окладам;
  • выплаты за работу в особых условиях;
  • доплаты за сверхурочную работу и работу в ночное время, выходные и праздничные дни;
  • премии и единовременные поощрительные выплаты;
  • плату за выслугу лет;
  • оплату ежегодных и дополнительных отпусков;
  • доходы от участия в прибылях (например, дивиденды на акции);
  • командировочные расходы и подъемные;
  • стоимость выданной спецодежды, спецобуви и спецпитания и др.

Часть полученных в форме оплаты труда доходов работника необходима ему непосредственно для выполнения служебных обязанностей; другая, основная, идет на содержание домашнего хозяйства, включая содержание членов семьи.

Социальные и страховые выплаты домашним хозяйствам

Пенсии, пособия и другие социальные и страховые поступления объединены в одну большую группу, поскольку основную их часть выплачивает государство. В связи с этим их начисление и выплата в существенной степени зависят от законодательных норм. В период экономических реформ в нормативные акты законодателями внесено большое количество изменений и поправок. Этот процесс будет продолжаться, видимо, достаточно длительное время, в связи с чем нельзя механически воспринимать конкретные нормы страховых выплат, определения их бенефициаров (получателей), приведенные в данном разделе. Вместе с тем доля социальных выплат в обшей сумме доходов населения с 2000 по 2008 г. несколько уменьшилась (см. табл. 14.1). Отметим, что страховые и социальные поступления неоднородны. Можно выделить тс из них, которые зависят напрямую или косвенно от трудового вклада работников. В первую очередь это относится к большей части пенсионных выплат, которую можно рассматривать как трудовые пенсии. Однако основная часть доходов, рассматриваемых в данном разделе, имеет чисто «социальный» характер, поскольку они выплачиваются государством как средство поддержания минимального уровня жизни населения. Существуют «промежуточные» выплаты между чисто безвозмездными и теми, которые связаны с трудовым вкладом их получателей. Речь идет о социальных выплатах, предоставляемых гражданам при условии, что они приобретут навыки, необходимые для последующей работы. Так, большая часть пособий по безработице выплачивается ограниченное время и по понижающимся ставкам в целях стимулирования безработного к обучению какой-либо специальности.

Отметим также, что развиваются и негосударственные формы социальной помощи населению. Примером являются негосударственные пенсионные фонды (НПФ). С одной стороны, они расширяют возможности населения получать более высокие доходы в старости по сравнению с минимумом, гарантированным государством. С другой стороны, НПФ выступают в роли специфических институтов финансового посредничества, аккумулирующих сбережения населения для осуществления долгосрочных инвестиций.

Наибольшее значение среди страховых и социальных выплат имеют пенсии. По действующему пенсионному законодательству существуют четыре вида трудовых пенсий: по старости, инвалидности, по случаю потери кормильца, за выслугу лет. Если гражданин имеет право на разные пенсии, то назначается одна из них по выбору (за исключением граждан, ставших инвалидами вследствие военной травмы, имеющих право на пенсию по старости либо за выслугу лет и, кроме того, на пенсию по инвалидности).

Существуют и социальные пенсии для граждан, которые не имеют по каким-либо причинам права на получение пенсии в связи с трудовой и иной общественно полезной деятельностью.

Распространены различные виды детских пособий, которые подразделяются следующим образом:

  • пособие но беременности и родам;
  • единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;
  • единовременное пособие при рождении ребенка;
  • ежемесячное пособие на период отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста полугора лет;
  • ежемесячное пособие на ребенка.

Пособие по беременности и родом выплачивается в зависимости от места работы, службы или учебы женщины, а также для безработных и уволенных женщин соответственно в размере среднего заработка (дохода) по месту работы, денежного довольствия, стипендии и минимального размера оплаты труда.

Единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности (до 12 недель), выплачивается в размере МРОТ, установленного федеральным законом надень предоставления отпуска по беременности и родам.

Единовременное пособие при рождении (усыновлении) ребенка выплачивается в размере 15-кратного МРОТ, установленного федеральным законом надень рождения ребенка.

Ежемесячное пособие на период отпуска по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет выплачивается в размере 2 МРОТ, установленного федеральным законом, независимо от числа детей, за которыми осуществляется уход. Это пособие выплачивается лицу, находящемуся в отпуске по уходу за ребенком, до достижения им возраста полутора лет.

Ежемесячное пособие на ребенка выплачивается органами социальной защиты населения по месту жительства семей с детьми в размере 70% МРОТ, установленного федеральным законом. Право на ежемесячное пособие на ребенка имеет один из родителей (усыновителей, опекунов, попечителей) на каждого рожденного, усыновленного, принятого под опеку (попечительство) совместно проживающего с ним ребенка до достижения им возраста 16 лет (на учащегося общеобразовательного учреждения — до окончания им обучения, но не более чем до достижения им возраста 18 лет) в семьях со среднедушевым доходом, размер которого не превышает 200% величины прожиточного минимума в субъекте РФ, установленной в соответствии с Федеральным законом от 24 октября 1997 г. № 134-Ф3 «О прожиточном минимуме в Российской Федерации». Устанавливаются законодательно также размеры увеличения рассматриваемого пособия для одиноких матерей и детей, родители которых уклоняются от уплаты алиментов.

Важное место в системе социальной зашиты населения занимают пособия, предоставляемые из бюджета. Государство гарантирует:

  • выплату пособия по безработице, в том числе в период временной нетрудоспособности безработного;
  • выплату стипендии в период профессиональной подготовки, повышения квалификации, переподготовки по направлению органов службы занятости, в том числе в период временной нетрудоспособности;
  • возможность участия в оплачиваемых общественных работах;
  • возмещение затрат в связи с добровольным переездом в другую местность для трудоустройства по предложению органов службы занятости.

Еще одну подгруппу доходов домашних хозяйств составляют страховые возмещения, или страховые суммы, выплачиваемые при наступлении страховых случаев, как правило, по непредвиденным причинам (стихийные бедствия, аварии, несчастные случаи, болезни, смерть и т.п.). Различают имущественное, личное, медицинское страхование, а также страхование ответственности. Общим для всех случаев страхования является внесение гражданами страховых сумм, которые различаются в зависимости от вида страхования, срока договора, страховых событий и других факторов. Таким образом, получению доходов в данном случае предшествует понесение расходов домашними хозяйствами. Более того, страховые случаи — нежелательные события для домашних хозяйств, так как получаемые доходы лишь частично компенсируют последствия этих событий. Ввиду специфического характера страховых возмещений здесь они не рассматриваются.

К доходам от предпринимательской деятельности домашних хозяйств относятся любые формы доходов, которые возникают как результат ведения частного бизнеса. К ним можно также отнести: доходы от продажи имущества, принадлежащего гражданам на праве собственности; доходы от реализации товаров, продукции (работ, услуг), другого имущества, произведенных лицами, зарегистрированными в качестве предпринимателей; доходы от реализации продукции, товаров, приобретенных на стороне; другие доходы. Эти формы возможны в рамках как организованного (зарегистрированные предприятия, в частности индивидуальные частные предприятия, малые предприятия), так и неорганизованного ведения бизнеса. Среди форм неорганизованного бизнеса как основные можно выделить частную неорганизованную торговлю, надомное и кустарное производство, оказание частных услуг. Доходы от реализации части продукции, полученной в личных подсобных хозяйствах граждан, также могут при определенных условиях рассматриваться в качестве доходов от предпринимательской деятельности. Такими условиями выступают регулярный характер производства этой продукции и ориентация части или всего производства на рыночную реализацию. Эпизодические, случайные продажи и оказание услуг вряд ли правомерно считать формой предпринимательской деятельности, поскольку они, как правило, бывают вынужденной мерой для домашних хозяйств и не предполагают организацию соответствующего вида бизнеса.

В России при низком уровне оплаты труда предпринимательская неорганизованная деятельность домашних хозяйств- хорошее подспорье для поддержания прожиточного минимума. Вместе с тем именно в этой сфере чаше всего наблюдаются негативные явления: сокрытие доходов, нелегальный бизнес, продажа низкокачественной, а иногда и опасной для жизни и здоровья людей продукции и др. В частной практике наибольшее распространение получили наиболее доходные услуги, которые пользуются повышенным спросом, например ремонт квартир, автомобилей и бытовой техники, репетиторство и обучение, медицинские услуги, частный извоз.

Доходы от операций с имуществом и денежными средствами возникают в результате вложения денежных средств домашних хозяйств в личное недвижимое и движимое имущество, банки, ценные бумаги и на покупку иностранной валюты. Это вполне правомерно, поскольку доходы рассматриваемой группы появляются у домашних хозяйств как следствие первичных инвестиционных расходов. Кратко охарактеризуем другие формы инвестиций домашних хозяйств.

Операции с имуществом — это, в первую очередь, продажа и сдача в аренду жилых помещений, принадлежащих домашним хозяйствам, а также продажа земельных участков. Как уже отмечалось, продажа представляет собой менее выгодную форму получе- ния дохода, поскольку она разовая и приводит к уменьшению стоимости располагаемого домашними хозяйствами имущества. Кроме того, арендная плата позволяет частично защитить доходы домашнего хозяйства от инфляции путем постепенного ее повышения. Домашние хозяйства торгуют также и другими видами домашнего имущества, например, подержанными легковыми автомобилями, компьютерами, электро- и радиотоварами, одеждой, меховыми и ювелирными изделиями. Однако с насыщением рынка высококачественными товарами такие виды частных продаж постепенно вытесняются.

В экономической науке существуют разные подходы к классификации расходов домашних хозяйств. Так, с точки зрения периодичности (частоты) осуществления выделяют три агрегированные группы расходов домашних хозяйств:

  • краткосрочные расходы;
  • среднесрочные расходы;
  • долгосрочные расходы.

К первой группе можно отнести расходы на насущные блага (продукты, некоторые непродовольственные товары, большая часть услуг), вторая группа включает в себя расходы на периодически (сезонно) приобретаемые товары (одежда, обувь и др.), третья группа состоит из расходов, которые осуществляются раз в несколько лет.

Автор данной классификации исходит из реальных доходов домашнего хозяйства, поэтому в ней не учтены обязательные платежи домашних хозяйств. Если классифицировать расходы населения исходя из совокупных доходов, то к первой агрегированной группе следует добавить обязательные выплаты домашних хозяйств — коммунальные и другие ежемесячные платежи населения, ежемесячно выплачиваемые налоги и сборы, а во вторую группу включить налоги, которые физические лица выплачивают не регулярно, а только при совершении отдельных правовых действий (наследовании имущества, приобретении недвижимости и т.д.).

Классификация расходов домашних хозяйств

Расходы домашних хозяйств — расходы на покупку товаров и услуг, обязательные платежи и взносы, приобретение недвижимости, прирост финансовых активов.

В зависимости от функционального назначения расходов, осуществляемых домашними хозяйствами, некоторые экономисты делят их на следующие основные группы:

  • а) личные потребительские расходы (покупка товаров и оплата услуг);
  • б) налоги и другие обязательные платежи;
  • в) денежные накопления и сбережения.

Для дальнейшей характеристики расходов домашнего хозяйства целесообразно использовать классификацию, которая позволяет объединить два рассмотренных ранее критерия.

Современная статистика выделяет в расходах домашних хозяйств четыре основных раздела:

  • покупка товаров и услуг;
  • обязательные платежи и взносы;
  • приобретение недвижимости;
  • прирост финансовых активов (денежные сбережения).

Структура денежных расходов населения показана в табл. 14.2.

Таблица 14.2. Структура денежных расходов населения*(%)

Совокупный доход домохозяйств

В рыночной экономике каждое домохозяйство владеет определенными экономическими ресурсами и использует их эффективно с целью получения дохода как средства своего существования

Под доходами домохозяйств имеют в виду результаты их экономической деятельности. Они могут иметь денежную и натуральную формы. Источником формирования их могут быть: заработная плата, доходы от предпринима цькои деятельности и самозанятости, продажи сельскохозяйственной продукции, производимых товаров и услуг, доходы от собственности, социальные выплаты из государственного бюджета и др.. Главным источником доходов домохозяйств являются доходы от ресурсов, которые они поставляют национальному производству, или доходы от факторов производства, прежде услуг фактора»трудt;праця».

Различают номинальные и реальные доходы домохозяйств. Номинальные доходы — это сумма денежных доходов, которые получают домохозяйства. Реальные доходы — это количество различных потребительских благ (товаров и пос услуг), которые могут купить домохозяйства за свои денежные доходы их уровень зависит от: номинальных доходов, уровня цен на потребительские блага, величины налогов и других обязательных платежей. Итак, реальных и доходы домохозяйств зависят прямо пропорционально от величины денежного (номинального) дохода и обратно пропорционально уровня эти цін.

Структуру формирования денежных доходов домохозяйств в Украине иллюстрирует таблица 101 (в среднем за месяц в расчете на одно домохозяйство)

Из таблицы видно, что совокупный денежный доход домохозяйства в среднем за месяц в 2003 году составил 574,9 грн. В том числе оплата труда составляла 318,5 грн, или 55,4 процента

Совокупные денежные доходы домохозяйств в городах значительно превосходят доходы домохозяйств в сельской местности, которые обеспечиваются на 22,7 процентов за счет поступлений от продажи с сельскохозяйственной продукции. В 2003 году денежные доходы от продажи сельскохозяйственной продукции домохозяйств в сельской местности более аналогичного показателя городских домохозяйств в 28 раз. Заметим, что низкий удельный вес доли доходов домохозяйств, особенно в сельской местности (34,3% в 2003 p), свидетельствует о том, что заработная плата теряет свое значение как основной источник ф ормування доходов домохозяйств. Это является следствием, в частности, того, что при известных объективных и субъективных причин на большей части предприятий Украины сейчас запущено нормирования и организации труда, с нижено уровень экономической работы по организации заработной платлати.

Одновременно, в структуре денежных доходов домохозяйств растет удельный вес доли доходов от предпринимательской деятельности и самозай-нятости. Так, этот показатель вырос с 3,5 процентов в 2000 г до 4,3 проц сотки в 2003 p, т.е. он увеличился на 22,8 процентов. Это свидетельствует о том, что предпринимательская деятельность становится важным источником денежных доходов домохозяйств в условиях рыночной экономикміки.

Следовательно, совокупный доход домохозяйства — это сумма доходов, которые оно получает из разных источников в денежной или натуральной форме. Он не должен быть ниже прожиточного минимума, то есть ниже, чем стоимость набора необходимых потребительских благ (товаров и услуг), рассчитанная по нормам и нормативам потребления и обеспечения населения первоочередными жизненными средствами. Прожиточный минимум используется д ля установления минимального уровня доходов семей, а также минимальных размеров заработной платы, пенсий, стипендий и других социальных выплат и земелььг.

Для оценки уровня семейных доходов, кроме прожиточного минимума должен учитываться и оптимальный потребительский бюджет — стоимость набора жизненных средств, рассчитанная по нормам и нормативам потребления, удовлетворяют разумные рациональные потребности людей. Этот бюджет используется для оценки достигнутого уровня жизни населения страны и выбора наиболее оптимальных, эффективных путей его повышенияя.

Доходы домохозяйств неразрывно связаны с доходами государства. В периоды экономической активности растет объем производства потребительских благ (товаров и услуг), увеличивается валовой внутренний продукт, с растет заработная плата работников, доходы предпринимательских структур, государство имеет экономическую возможность повышать благосостояние семей увеличением как трудовых доходов, так и социальных выплат из бюджета. Вот же, в периоды благоприятной экономической конъюнктуры домохозяйства могут больше тратить денежных средств на текущие потребности, приобретение предметов длительного пользования, средств труда и делать определенные сбережения. Спад экономической конъюнктуры в стране непременно негативно сказывается на доходах домохозяйств. Он приводит к сокращению доходов домохозяйств, что сразу негативно влияет на потребление вчий спрос. Сокращение спроса приводит к уменьшению объемов производства, к росту армии безработных, что вызывает новое уменьшение доходов домохозяйств. Напротив, рост доходов домохозяйств способствовать росту потребительского спроса, оживлению экономической конъюнктуры, поступательном развитии национального производства. Поэтому экономическая политика государства должна быть направлена ??на решение основ них задач отечественной экономики, выбор приоритетных направлений развития, которые имеют качественно изменить ее, направить на удовлетворение современных потребностей домохозяйств, общества в цилом цілому.

В условиях рыночной экономики особое значение приобретает объективная оценка экономического положения домохозяйств, характеризуется наличием и использованием совокупных ресурсов, прежде денежных д доходе.

Экономической-финансовое состояние домохозяйств зависит от результатов хозяйствования, тщательного анализа его бюджета, учета доходов и расходов, движения денежных средств. В период, когда доходы домохозяйств в сокращаются, следует пересмотреть некоторые расходы в сторону уменьшения, искать возможности пополнения своих доходев.

Но независимо от экономического положения домохозяйства очень экономно тратить заработанные денежные средства, вести постоянный и тщательный учет своего имущества, а также доходов и расходов бюджета

Предыдущая СОДЕРЖАНИЕ Следующая

мировая экономика

Макроэкономика. Кругооборот продукта, расходов и доходов

Автор — Матвеева Татьяна Юрьевна, преподаватель НИУ-ВШЭ
«Макроэкономика: Курс лекций для экономистов», 2001 год

Выявление наиболее типичных черт поведения экономических агентов (агрегирование агентов) и наиболее существенных закономерностей функционирования экономических рынков (агрегирование рынков) позволяет агрегировать макроэкономические взаимосвязи, то есть исследовать закономерности поведения макроэкономических агентов на макроэкономических рынках. Это делается с помощью построения схемы кругооборота продукта, расходов и доходов (или модели круговых потоков – model of circular flows).

Сначала рассмотрим двухсекторную модель экономики, состоящую только из двух макроэкономических агентов – домохозяйств и фирм — и двух рынков – рынка товаров и услуг и рынка экономических ресурсов (рис 1).

Домохозяйства покупают (предъявляют спрос на) товары и услуги, которые производят фирмы (обеспечивают предложение) и поставляют на рынок товаров и услуг. Чтобы производить товары и услуги, фирмы закупают (предъявляют спрос на) экономические ресурсы – труд, землю, капитал и предпринимательские способности — (т.е. предъявляют спрос на экономические ресурсы), собственниками которых являются домохозяйства (обеспечивают предложение экономических ресурсов). Материальные потоки должны быть опосредованы денежными потоками. Покупая товары и услуги, домохозяйства за них платят. Расходы домохозяйств на покупку товаров и услуг носят название потребительских расходов (consumption spending). Фирмы, продавая свою продукцию домохозяйствам, получают выручку от продаж (revenue), из которой выплачивают домохозяйствам плату за экономические ресурсы, что для фирм представляет собой издержки (costs), а для домохозяйств – факторные доходы (income) – заработную плату (за фактор труд), ренту (за фактор землю), процент (за фактор капитал) и прибыль (за фактор предпринимательские способности), сумма которых составляет национальный доход.

Полученные доходы домохозяйства тратят на покупку товаров и услуг (потребительские расходы). Доходы и расходы движутся по кругу. Доход каждого экономического агента расходуется, создавая доход другому экономическому агенту, что, в свою очередь, служит основой для его расходов. Увеличение расходов ведет к росту дохода, а рост дохода является предпосылкой для дальнейшего увеличения расходов. Вот почему схема получила название модели кругооборота или модели круговых потоков. Материальные потоки движутся против часовой стрелки, а денежные – по часовой стрелке. Спрос движется по часовой стрелке, а предложение – против.

Из схемы следует, что: 1) стоимость каждого материального потока равна величине денежного потока; 2) национальный продукт равен национальному доходу; 3) совокупный спрос равен совокупному предложению; 4) совокупные доходы равны совокупным расходам.

При анализе полной схемы кругооборота (рис 2) мы будем исследовать только денежные потоки. Поскольку домохозяйства действуют рационально, то они тратят на потребление не весь свой доход. Часть дохода они сберегают, причем сбережения (savings) должны приносить доход. Фирмы же испытывают потребность в дополнительных средствах для обеспечения и расширения производства (в кредитных средствах – loanable funds). Это предопределяет необходимость появления финансового рынка, на котором сбережения домохозяйств превращаются в инвестиционные ресурсы фирм. Это происходит двумя путями: 1) либо домохозяйства предоставляют свои сбережения финансовым посредникам (в первую очередь, банкам), у которых фирмы берут кредиты; 2) либо домохозяйства тратят свои сбережения на покупку ценных бумаг, выпускаемых фирмами, напрямую обеспечивая их инвестиционными ресурсами.

В первом случае связь между домохозяйствами и фирмами устанавливается опосредованно – через денежный рынок, во втором – непосредственно – через рынок ценных бумаг. Полученные на финансовом рынке средства фирмы тратят на покупку инвестиционных товаров, в первую очередь, оборудования. Потребительские расходы домохозяйств (consumption spending — С) дополняются инвестиционными расходами фирм (investment spending – I). При этом равенство национального дохода национальному продукту сохраняется, поэтому в макроэкономике национальный доход и национальный продукт обозначаются одной буквой – Y (yield). При этом величина национального продукта в состоянии равновесия равна сумме совокупных расходов (expenditures):

Совокупные расходы (национальный продукт) в двухсекторной модели экономики состоят из потребительских расходов домохозяйств (С) и инвестиционных расходов фирм (I):

а национальный доход — из потребления (C) и сбережений (S):

Отсюда следует, что

что означает, что совокупные расходу равны совокупному доходу, а

т.е. инвестиции равны сбережениям. Инвестиции представляют собой инъекции (injections) в экономику, а сбережения – изъятия (leakages) из экономики. Под инъекциями понимается все, что увеличивает поток расходов и, следовательно, доходов (за исключением потребительских расходов, которые не относятся ни к инъекциям, ни к изъятиям). Изъятия – это все, что сокращает поток расходов и, следовательно, доходов. Рост инвестиций увеличивает совокупные расходы (совокупный спрос), обеспечивает дополнительные доходы производителям, служит стимулом для увеличения национального продукта (выпуска). Рост сбережений сокращает совокупные расходы и может привести к сокращению производства. В равновесной экономике инъекции равны изъятиям.

Появление государства ведет к возникновению новых видов макроэкономических взаимосвязей и превращению двухсекторной модели экономики в трехсекторную.

1) Во-первых, государство делает закупки товаров и услуг (government spending — G), что связано с необходимостью содержания государственного сектора экономики, обеспечения производства общественных благ, выполнения функций по регулированию экономики и управлению страной. При этом заработная плата государственных служащих рассматривается не как плата за экономический ресурс на ресурсном рынке, а как оплата услуги на рынке товаров и услуг, так как эта оплата производится из средств государственного бюджета и является результатом перераспределения доходов. Государственные закупки товаров и услуг увеличивают совокупный спрос на национальный продукт, т.е. совокупные расходы.

2) Во-вторых, государство обязывает всех платить налоги (taxes — Tx), являющиеся основным источником доходов государственного бюджета. Однако, выступая перераспределителем национального дохода, государство не только собирает налоги, но и выплачивает трансферты (transfers — Tr). Трансферты — это платежи, которые домохозяйства и фирмы безвозмездно (не в обмен на товары и услуги) получают от государства. Трансфертные платежи государства домохозяйствам – это разного рода социальные выплаты (social benefits), такие как пенсии, стипендии, пособия по безработице, пособия по нетрудоспособности, пособия по бедности и др. Трансфертные платежи государства фирмам носят название субсидий (subsidies).

3) В-третьих, в зависимости от состояния государственного бюджета государство может выступать либо кредитором, либо заемщиком на финансовом рынке. Если расходы государства (государственные закупки + трансферты) превышают доходы государства (налоги), что соответствует состоянию дефицита государственного бюджета, то государство для оплаты своих расходов должно занять деньги на финансовом рынке, выступая заемщиком. Для этого государство выпускает государственные облигации (делает внутренний займ) и продает их на рынке ценных бумаг домохозяйствам. Домохозяйства тратят часть своих сбережений на покупку государственных облигаций, обеспечивая возможность государству оплаты части его расходов, превышающих доходы казны, т.е. финансируя дефицит государственного бюджета. При этом государство выплачивает домохозяйствам процент по своим облигациям, делая их привлекательными для покупки. Выплаты процентов по государственным облигациям увеличивают доходы домохозяйств, но являются расходами государственного бюджета и носят название «расходов по обслуживанию государственного долга». Если же доходы государства превышают расходы (имеет место излишек (профицит) государственного бюджета), то государство может выступить на финансовом рынке кредитором, покупая ценные бумаги частных фирм.

Для трехсекторной модели экономики справедливы все выводы, сделанные для двухсекторной модели, т.е. национальный продукт равен национальному доходу, совокупные расходы равны совокупному доходу, инъекции равны изъятиям. Однако совокупные расходы состоят теперь из трех компонентов: потребления (C), инвестиций (I) и государственных закупок (G):

а совокупный доход распределяется на потребление (C), сбережения (S) и налоги (T):

Под налогами здесь понимаются чистые налоги, представляющие собой разницу между налогами (Tx) и трансфертами (Tr):

(Заметим, что, как правило, при анализе модели кругооборота выплаты процентов по государственному долгу специально не выделяются и учитываются в величине трансфертов, поскольку так же, как и трансферты, выплачиваются не в обмен за товар или услугу)

Государственные закупки товаров и услуг являются инъекциями, а (чистые) налоги – изъятиями из потока расходов и доходов, поэтому формула равенства инъекций и изъятий приобретает вид:

(Следует иметь в виду, что трансферты и выплаты процентов по государственным облигациям являются инъекциями, так как увеличивают поток доходов и, следовательно, расходов).

Анализ трехсекторной модели экономики (модели закрытой экономики) показывает, что национальный доход (national income — Y), являющийся суммой факторных доходов, т.е. доходом, заработанным собственниками экономических ресурсов (домохозяйствами), отличается от дохода, который домохозяйства могут распоряжаться и расходовать по собственному усмотрению, т.е. от располагаемого дохода (disposal income – Yd). В соответствии со схемой кругооборота располагаемый доход отличается от национального дохода на величину налогов, которые домохозяйства платят государству, и величину трансфертов, которые государство платит домохозяйствам, поэтому, чтобы получить величину располагаемого дохода, надо из национального дохода вычесть налоги (Тх) и прибавить трансферты (Тr) (а также выплаты процентов по государственным облигациям, если таковые имеются), т.е. вычесть чистые налоги

В общем виде можно записать:

Располагаемый доход домохозяйства используют на потребление (потребительские расходы) и сбережения:

Включение в схему кругооборота иностранного сектора дает четырехсекторную модель экономики (модель открытой экономики) и означает необходимость учета взаимоотношений национальной экономики с экономиками других стран, которые, в первую очередь, проявляются через международную торговлю товарами и услугами — через экспорт и импорт товаров и услуг. Поскольку в схеме кругооборота отражены только денежные потоки, то под экспортом (export – Ex) понимается выручка (доходы) от экспорта (стрелка от иностранного сектора), а под импортом (import – Im) – расходы по импорту (стрелка к иностранному сектору).

Соотношение экспорта и импорта отражается в торговом балансе. Если расходы по импорту превышают доходы от экспорта (Im > Ex), то это соответствует состоянию дефицита торгового баланса. Финансирование дефицита торгового баланса (разницы между расходами по импорту и доходами от экспорта) может осуществляться:

а) за счет иностранных (внешних) займов у других стран или у международных финансовых организаций, таких как Международный валютный фонд, Мировой банк и др. (заметим, что внешний займ может использоваться также для финансирования дефицита государственного бюджета)

б) за счет продажи иностранцам финансовых активов (частных и государственных ценных бумаг) и поступления в страну денежных средств в счет их оплаты.

И в том, и в другом случае в страну (на финансовый рынок) происходит приток денежных средств из иностранного сектора, что носит название притока капитала (capital inflow). Это позволяет профинансировать дефицит торгового баланса. Если же доходы от экспорта превышают расходы по импорту (Ex > Im), что означает излишек (профицит) торгового баланса, то из страны происходит отток капитала (capital outflow), поскольку в этом случае иностранцы продают данной стране свои финансовые активы и получают необходимые для оплаты экспорта денежные средства.

В четырехсекторной модели (модели открытой экономики) принцип равенства доходов и расходов также сохраняется. С учетом расходов иностранного сектора, которые носят название «чистый экспорт» (net export — Xn) и представляют собой разницу между экспортом и импортом:

можно записать формулу совокупных расходов, которые равны сумме расходов всех макроэкономических агентов: домохозяйств, фирм, государства и иностранного сектора:

Формула совокупного дохода:

(Это означает, что доход используется на потребление, сбережения и выплату налогов). Поскольку в состоянии равновесия Е = Y, то отсюда следует, что:

C + I + G + Xn = C + S + T.

Это равенство носит название макроэкономического тождества. При этом величина совокупных расходов равна стоимости совокупного (валового) внутреннего продукта (ВВП):

Y = Е= C + I + G + Xn

Чтобы вывести из макроэкономического тождества формулу равенства инъекций и изъятий следует иметь в виду, что в показателе чистого экспорта присутствует и инъекция (т.е. экспорт, представляющий собой расходы (спрос) иностранного сектора на продукцию данной страны, и, следовательно, часть совокупных расходов, увеличивающий поток расходов и доходов) и изъятие (т.е. импорт, являющийся «утечкой» части совокупного дохода страны в иностранный сектор и, следовательно, сокращающий внутренние расходы и соответственно доходы), поэтому формула равенства инъекций и изъятий должна быть записана как:

I + G + Ex = S + T + Im

Схема кругооборота показывает все виды взаимосвязей и взаимозависимостей в экономике. Теперь предмет макроэкономики можно определить более точно. Макроэкономика изучает закономерности поведения макроэкономических агентов на макроэкономических рынках.

Совокупный доход домохозяйств