Как оформить займ, чтобы Пенсионный фонд перечислил материнский капитал на его погашение?

Компания, в которой я работаю, может выдать мне беспроцентный займ на покупку квартиры с условием, что я верну половину сразу, как только перечислят материнский капитал, а остальное буду выплачивать ежемесячно. Проконсультируйте, пожалуйста, как нужно грамотно оформить этот займ, чтобы Пенсионный фонд перечислил материнский капитал на его погашение?

Гражданское законодательство, регламентируя правила заключения договора займа, предусматривает презумпцию возмездности этого договора. То есть, если Вы договорились с Вашим работодателем, что займ беспроцентный, это должно быть прямо указано в тексте договора. Иначе, по умолчанию оно будет считаться возмездным, т.е. процентным. Договор займа должен быть оформлен в письменном виде и считается заключенным с того момента, когда работодатель фактически перечислит Вам обусловленную сумму на банковский счет или наличными через кассу (это не имеет в данном случае принципиального значения).

Обратите внимание, что средства материнского (семейного) капитала могут направляться строго по указанным в законе направлениям – в том числе на улучшение жилищных условий семьи. Поэтому в договоре должно быть обязательно прописано целевое назначение займа – приобретение или строительство жилого помещения.

Кроме того, к договорам займа, заключенным после 7 июня 2013г. распространяются дополнительные требования, которые были внесены Федеральным законом от 7 июня 2013 г. N 128-ФЗ. Они заключаются в ограничении круга организации, которые вправе выдавать займы, которые могут быть погашены за счет средств материнского (семейного) капитала. К таковым отнесены: кредитные организации (в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»), микрофинансовые организации (в соответствии с Федеральным законом от 2 июля 2010 года N 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»), кредитные потребительские кооперативы (в соответствии с Федеральным законом от 18 июля 2009 года N 190-ФЗ «О кредитной кооперации»), и иные организации, осуществляющие предоставление займа по договору займа, исполнение обязательства по которому обеспечено ипотекой.

Таким образом, если договор займа будет заключен после 7 июня 2013 г., к нему будут применяться эти ограничения относительно вида организации, которая выдает займ. И если Ваш работодатель не подходит к вышеуказанным категориям организаций, материнский (семейный) капитал в погашение займа Вам не перечислят.

В пакет документов, подтверждающих факт выдачи займа, входят: письменный, подписанный обеими сторонами договор (со стороны организации договор подписывает руководитель или уполномоченное лицо по доверенности, обязательно ставится оттиск печати организации), платежное поручение (если займ был выдан путем безналичного перечисления средств) или кассовые документы (если займ был выдан наличными деньгами через кассу). Поскольку часть займа будет погашаться за счет средств материнского (семейного) капитала, это должно быть отражено в условиях договора.

Оглавление:

Задайте свой вопрос юристу

Если у Вас есть вопросы, связанные с разделом имущества, с ведением бракоразводного процесса или любые другие вопросы юридического характера, Вы можете обратиться к юристам за бесплатной помощью, заполнив и отправив заявку на консультацию.

Через короткое время (если заявка отправлена в рабочие часы) с Вами свяжется юрист и постарается посодействовать в решении возникших проблем. Первичная консультация осуществляется бесплатно.

Можно просто позвонить в юридическую службу по бесплатным телефонам «горячей» линии:

Как выдать работнику «жилищный» заем под материнский капитал

«Сотрудница попросила выдать ей заем на покупку квартиры с последующим погашением за счет средств материнского капитала. Директор согласился и велел мне все оформить. Что для этого нужно? Помогите!» Подобных просьб немало и в нашей редакционной почте, и на бухгалтерских форумах. Поэтому мы решили рассмотреть этот вопрос со всех сторон.

Может ли обычная организация выдать такой заем?

Да, вполне. В Законе о материнском капитале сказано, что заем на приобретение (строительство) жилого помещения может быть выдан любой организацией, а не только банком. Соответственно, единственное ограничение — материнский капитал нельзя направить на погашение «жилищного» займа, взятого у физлица, в том числе у предпринимател я ч. 6.1 ст. 7 Закона от 29.12.2006 № 256-ФЗ .

Каким должен быть договор займа?

Договор заключается в письменной форме и должен быть целевы м п. 1 ст. 814 ГК РФ . То есть в нем должно быть прописано, что заем предоставляется для приобретения (строительства) жилого помещения. И не какого-то абстрактного, а конкретного. Это нужно прежде всего работнику, берущему заем под материнский капитал. Вот что нам разъяснил специалист ПФР.

ИЗ АВТОРИТЕТНЫХ ИСТОЧНИКОВ

“ При направлении средств материнского капитала на погашение основного долга и уплату процентов по займам на приобретение (строительство) жилого помещения в территориальный орган ПФР вместе с заявлением о распоряжении этими средствам и приложение 1 к Правилам, утв. Приказом Минздравсоцразвития от 26.12.2008 № 779н представляются также необходимые документ ы подп. «в» п. 7 Правил, утв. Приказом Минздравсоцразвития от 26.12.2008 № 779н . Среди них, в частности, договор займа и свидетельство о госрегистрации права собственности на жилое помещение, приобретенное или построенное с помощью заемных средст в п. 13 Правил, утв. Постановлением Правительства от 12.12.2007 № 862 .

В представленном договоре должны содержаться сведения о цели выдачи займа, а именно — приобретение или строительство жилого помещения. Кроме того, для проверки целевого направления средств материнского капитала в договоре указываются:

  • вид приобретаемого жилого помещения — жилой дом (его часть), квартира (ее часть), комнат а ч. 1 ст. 16 Жилищного кодекса РФ ;
  • его адрес и параметры, такие как количество комнат и общая площадь жилого помещения.

В случае если из представленных документов невозможно установить, на приобретение (строительство) какого жилого помещения направляются средства материнского капитала, территориальный орган ПФР вправе отказать в удовлетворении заявления о распоряжении этими средствам и ” .

Вот как это может быть сформулировано в договоре.

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Заимодавец передает Заемщику денежные средства в размере 500 000 (Пятьсот тысяч) рублей (далее — Сумма займа), а Заемщик обязуется возвратить Заимодавцу Сумму займа в порядке и сроки, установленные Договором.

1.2. Сумма займа должна быть использована Заемщиком для приобретения по договору купли-продажи жилого помещения (квартиры), находящегося по адресу: Брянская обл., г. Дятьково, ул. Ленина, д. 113, кв. 3 , общей площадью 30 кв. метров, состоящего из 1 комнат, договорной стоимостью 575 000 (Пятьсот семьдесят пять тысяч) руб.;

Также в договоре следует указать на возможность погашения займа за счет средств материнского (семейного) капитала, перечисляемых из органа ПФР на расчетный счет организации. Ведь если будет удовлетворено заявление работника о направлении средств материнского капитала на улучшение жилищных условий, орган ПФР перечислит эти деньги прямиком на расчетный счет вашей организаци и п. 16 Правил, утв. Постановлением Правительства от 12.12.2007 № 862 . Поэтому нужно, чтобы из договора было видно, почему деньги в погашение займа, выданного физлицу, поступают от кого-то еще. Условие договора можно сформулировать так:

Сумма займа (часть суммы займа) может быть возвращена Заимодавцу путем перечисления на его расчетный счет средств материнского (семейного) капитала органом ПФР.

Каким должен быть заем: процентным или беспроцентным?

Это на усмотрение вашего руководства. Давайте рассмотрим оба варианта, а вы делайте выводы.

ВАРИАНТ 1. Заем без процентов либо под проценты, которые меньше 2/3 ставки рефинансирования. Начисленные по договору проценты вы ежемесячно включаете в доходы, облагаемые налогом на прибыль. А если ваша организация применяет упрощенку, то проценты учитываются в доходах по мере уплаты их работнико м п. 6 ст. 250, п. 1 ст. 346.15 НК РФ .

РАССКАЗЫВАЕМ РАБОТНИКУ

Если приобретенное жилое помещение целиком куплено за счет средств материнского капитала, то имущественный вычет по НДФЛ по этому жилью не положе н подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ .

Однако при варианте 1 у работника возникает материальная выгода от экономии на процентах, что прибавит вам работы. Ведь придется рассчитывать, удерживать и перечислять в бюджет НДФЛ с материальной выгоды по ставке 35% п. 2 ст. 224 НК РФ , а значит, нужно будет вести дополнительный учет и заполнять отдельный раздел справки 2-НДФЛ. Датой получения дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах считается:

  • заем беспроцентный — дата фактического возврата займа (его части ) Письмо Минфина от 27.02.2012 № 03-04-05/9-223 ;
  • заем под проценты меньше 2/3 ставки рефинансирования — дата уплаты проценто в подп. 3 п. 1 ст. 223 НК РФ .

Напомним: то, что заем беспроцентный, должно быть прямо прописано в договоре. Иначе заем будет считаться предоставленным под процент ы п. 1 ст. 809 ГК РФ в размере ставки рефинансирования, действующей на день уплаты заемщиком суммы долга или его части.

Однако этих трудностей можно избежать, если работник до того, как начнет гасить заем, принесет в бухгалтерию из своей ИФНС уведомлени е утв. Приказом ФНС от 25.12.2009 № ММ-7-3/[email protected] о подтверждении права на имущественный вычет. В этом случае материальной выгоды у работника не возникае т подп. 1 п. 1 ст. 212 НК РФ независимо от размера полагающегося ему вычета (хоть 100 руб.) Письмо Минфина от 19.01.2012 № 03-04-06/9-9 .

Если же работник принесет это уведомление уже после погашения займа (его части), то пересчитывать ранее уплаченный НДФЛ не нужно, и это нам подтвердил специалист Минфина.

ИЗ АВТОРИТЕТНЫХ ИСТОЧНИКОВ

“ Действительно, в данном случае организация не должна делать перерасчет ранее уплаченной суммы НДФЛ с дохода в виде материальной выгоды, поскольку эта сумма налога не является излишне удержанной. Соответственно, налоговый агент не должен возвращать ее на основании письменного заявления работник а п. 1 ст. 231 НК РФ ” .

Чтобы вернуть переплаченный НДФЛ, работнику придется обращаться в свою налоговую инспекцию по месту жительств а Письмо Минфина от 13.04.2011 № 03-04-06/6-87 .

ВАРИАНТ 2. Заем под проценты, превышающие 2/3 ставки рефинансирования. На данный момент это выше 5,5% годовых (8,25% Указание ЦБ от 13.09.2012 № 2873-У х 2/3).

В договоре жилищного займа должно быть указано конкретное жилье, на покупку которого занимаются деньги

В этом случае материальной выгоды у работника не возникае т подп. 1 п. 1, подп. 1 п. 2 ст. 212 НК РФ и вся забота бухгалтера сводится к тому, чтобы учитывать проценты по договору в доходах, облагаемых налогом на прибыль или налогом при УСНО п. 6 ст. 250, п. 1 ст. 346.15 НК РФ . Как видим, учитывать такой заем очень просто.

Если же работодатель изначально не преследует цели получить с работника проценты за пользование деньгами, но при этом не хочет нагружать бухгалтера лишней работой, то он может заключить договор займа под проценты, превышающие 2/3 ставки рефинансирования, а после погашения займа работником распорядиться возместить ему уплаченные проценты. Сумму возмещения можно будет:

  • учесть в составе расходов на оплату труда по налогу на прибыль (по нормативу в 3% от фонда оплаты труд а п. 24.1 ст. 255 НК РФ в целом по организаци и Письмо Минфина от 11.06.2009 № 03-03-06/1/395 );
  • не облагать НДФЛ ту часть процентов, которая уложилась в названный «прибыльный» нормати в п. 40 ст. 217 НК РФ ;
  • не облагать страховыми взносами во внебюджетные фонды (в том числе взносами «на травматизм»), причем независимо от того, уложилась ли сумма возмещения в «прибыльный» нормати в п. 13 ч. 1 ст. 9 Закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ ; подп. 14 п. 1 ст. 20.2 Закона от 24.07.98 № 125-ФЗ .

Многое из сказанного применимо и к ситуации, когда заем под материнский капитал выдан не сотруднику организации. Единственный момент: если у того возникнет материальная выгода, то у вас может не получиться удержать с него НДФЛ. Следовательно, вы должны будете не позднее 31 января года, следующего за годом возникновения материальной выгоды, сообщить об этом в свою инспекци ю п. 5 ст. 226 НК РФ , подав справку 2-НДФЛ утв. Приказом ФНС от 17.11.2010 № ММВ-7-3/[email protected] . В ней в поле «признак» надо указать цифру 2 (означает, что справка подается в связи с невозможностью удержать НДФЛ разд. II Рекомендаций по заполнению формы 2-НДФЛ. (приложение к форме 2-НДФЛ, утв. Приказом ФНС от 17.11.2010 № ММВ-7-3/[email protected]) ), в разделе 3 — только тот доход, с которого не удержан налог, а в разделе 5 — сумму неудержанного налога. Также напомним, что возвращенный заем в доходы организации включать не над о подп. 10 п. 1 ст. 251, подп. 1 п. 1.1 ст. 346.15 НК РФ .

И напоследок хотим сообщить вот о чем. Когда номер подписывался в печать, стало известно, что Правительство намерено рассмотреть законопроект, ограничивающий перечень организаций, на погашение займов от которых могут быть направлены средства материнского капитала.

Предполагается, что в этот перечень войдут лишь кредитные организации, микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы. При этом не исключается возможность направлять материнский капитал на погашение займов, предоставленных иными организациями, но при условии, что такой заем обеспечен ипотекой.

Займ под материнский капитал у работодателя на покупку жилья

Банки и другие кредитные организации — не единственный источник средств на улучшение жилищных условий по программе материнского капитала до 3 лет. Публикуем реальную историю семьи о покупке жилья с погашением маткапиталом займа, полученного супругом у работодателя в счет части стоимости квартиры.

Мы с мужем купили квартиру, получив займ от работодателя под материнский капитал. Оформляли заем заранее, еще до рождения второго ребенка, когда узнали, что ждем пополнение в семье. Сумма займа составила 550 тыс. руб. (столько нам не хватало на покупку), стоимость квартиры — 1,5 млн. К моменту рождения второго ребенка часть займа была погашена самостоятельно ежемесячными удержаниями с зарплаты мужа, а остаток задолженности мы погасили с помощью материнского капитала после получения сертификата в Пенсионном фонде.

Мы живем в небольшом городе Новотроицк в Оренбургской области. Обычная семья со средним достатком (сейчас двое детей). Мой муж простой рабочий — плавильщик цветных металлов. Я учитель в общеобразовательной школе. Столкнулись с проблемой получения кредита в банке на покупку жилья под материнский капитал, но нашли выход. Хочу поделиться своим опытом. Возможно он пригодится тем, кто уже столкнулся с подобными проблемами или столкнется в будущем и не знает, что делать.

Почему не ипотека в банке, а заем работнику?

Сначала мы обращались в банк за ипотечным кредитом (даже в три — Сбербанк, НИКО-банк и Траст), но везде получали отказ. Честно сказать, до сих пор не знаю точную причину отказа. Доход позволяет получить неплохой кредит, стаж у нас с мужем более 5 лет, оба официально трудимся и т.д. Мне на тот момент исполнилось 30, мужу 32 года.

Мы, наверное, отсталые люди, но за 10 лет брака и до него не взяли ни один кредит. А это, по сегодняшним меркам, очень подозрительно. Поэтому мы находимся как бы в «черном списке» заемщиков. А отсутствие кредитов в нашей ситуации по факту говорит лишь о том, что мы умеем жить по средствам и рассчитываем на себя.

В итоге, как показала жизнь, все что ни делается — все к лучшему. Как показывает наш опыт, взять займ на покупку жилья у работодателя — это даже более выгодный вариант, и трудностей при этом гораздо меньше. В нашем случае заем был беспроцентный, но даже если работодатель установит проценты за пользование деньгами, стоит сравнить их с банковским процентом! Вы сохраните себе время и деньги.

Как мы действовали, чтобы получить займ у работодателя?

Когда человек идет в банк и просит кредит, то ситуация понятна всем. А вот решиться «идти на поклон» к директору, начальнику и просить помощи в решении жизненной ситуации… мужчинам это особенно тяжело. Поэтому сначала была подготовка мужа, моральная, к этому шагу 🙂

Мы подали заявление (просьбу) на имя ген. директора предприятия, на котором работает супруг, о предоставлении займа. Составляли его в свободной форме. Я думаю, каждое предприятие имеет свой вариант подобной бумажки. Это простая формальность. У нас потом этого заявления даже в пакете документов не было после покупки жилья. Я, конечно, переживала, пока мы не получили одобрение, но на работе затягивать с одобрением не стали — мы получили согласие сразу же в день подачи заявления.

  • По условиям предоставления займа его размер определяли мы сами. Работодатель был согласен на сумму, не превышающую стоимость квартиры (1,5 млн).
  • Нам не хватало на покупку 500 тысяч, поэтому с запасом взяли 550.
  • Купленная собственность была в залоге у завода до погашения кредита.
  • Деньги мы получили по беспроцентной ставке — то есть отдавали ровно столько, сколько нам дал работодатель.

Сделали ксерокопии основных документов — их было минимум, в отличие от волокиты в тех же банках. Как обычно, мы предоставили справку о составе семьи, свидетельство о браке, свидетельство о рождении первого ребенка и справку из женской консультации о беременности.

Сертификата на материнский капитал на руках у нас на тот момент еще не было. Мы договаривались с руководством предприятия о таком способе выплат кредита устно, когда отдавали заявление. Вот в чем прелесть займа у работодателя — с кем бы мы еще так договорились!?

Конечно, далеко не все предприятия принимают участие в таких программах кредитования своих работников. Точно не получишь помощи от мелкого бизнесмена или владельца торговой точки на рынке. Но если вы или ваш муж работаете в крупной компании или предприятии с численностью несколько тысяч рабочих, то вам там могут помочь в решении жилищного вопроса!

Покупка недвижимости с использованием займа от работодателя

На момент одобрения займа мы уже наши 3-комнатуную квартиру и договорились с продавцом о цене. Деньги по займу мы получили переводом на зарплатную карту мужа очень быстро. Даже удивительно быстро. Возможно, большую роль в этом вопросе сыграл тот факт, что муж работает на заводе 7 лет, имеет неплохую зарплату (в среднем около 50-60 тыс. рублей), хотя не занимает высоких должностей.

  • После покупки мы предоставляли работодателю все чеки, расписки, выписки по счетам, откуда и куда пришли средства за квартиру и т.д. Это было необходимо для проверки целевого использования кредита.
  • Квартира по договору имела обременение — оформлялась в залог предприятия до выплаты долга. Мы понимали, что выплатить все средства у нас получится после рождения ребенка с помощью материнского капитала, поэтому не переживали.

Займ у нас оформлялся на 3 года — как если бы у нас вообще не было материнского капитала. До рождения ребенка кредит гасился из собственных средств, по графику платежей ежемесячно у мужа вычитали из зарплаты около 15 тысяч. Ребенок в это время родился и «принес с собой» сертификат на материнский капитал. Теперь мы спокойно могли погасить весь остаток долга и стать полноправными собственниками жилья!

Погашение займа на покупку жилья материнским капиталом из ПФР

Оформление сертификата на получение материнского капитала заняло около месяца. Для его получения подавался стандартный пакет документов в ПФР — это:

  • свидетельства о рождении обоих детей;
  • свидетельство о браке;
  • СНИЛСЫ, копии наших с мужем паспортов;
  • самая любимая справку всех государственных организаций — о составе семьи.

Получив сертификат на маткапитал, мы записались на прием к специалисту ПФР. Ждали очередь около 10 дней. На приеме подали:

  • заявление о желании погасить займ материнскими средствами;
  • договор о займе, свидетельство о праве собственности (выписку из ЕГРН) на купленную квартиру;
  • ксерокопии документов стандартного набора (паспорта, свидетельства о рождении, о заключении брака и т.д);
  • поскольку займ и квартира были оформлены на супруга, нам пришлось оформить обязательство на выделение долей в помещении после выплаты долга.

В нашем случае — это супруг. Это не страшно для жены и детей, поскольку ПФР требует от супруга составить у нотариуса обязательство на выделение долей всем членам семьи не позднее чем через 6 месяцев после погашения долга по ипотеке. Таким образом, женщина с детьми защищена законом от возможного мошенничества со стороны мужа.

  • Больше всего времени занял непосредственно перевод средств материнского капитала на счета предприятия. С момента подачи заявления о распоряжении до самого перечисления денег у нас прошло около 3 месяцев. Всё это время мы все еще продолжали сами выплачивать займ из заработной платы супруга. В итоге погасили кредит, когда новорожденному ребенку было 4 месяца.
  • Ипотека — не единственный способ покупки жилья!

    Итого мы платили займ сами всего около 7 месяцев, но с учетом того, что у нас не было процентов по возврату, мы только благодарны банкам за все отказы в ипотеке!

    Нам очень повезло, что мы использовали возможность получить помощь от предприятия без процентов. К тому же работодатель наш совсем «не обиделся», что мы погасили кредит досрочно маткапиталом. А вот банки, наверняка, снова занесли бы нашу семью в «черные списки» за погашение займа заранее. Плюс страховки и все их дополнительные условия, которые они умеют навешивать для лишнего обременения заемщика…

    Не могу сказать, что после этого мы наконец-то выдохнули и поехали отмечать, как часто пишут многие, кто 25 лет ипотеку платить будет… Может быть — нам было легко, может отсутствие процентов по займу делало его необременительным. Не знаю, но просто мы закрыли займ работодателя материнским капиталом — и всё. И вы дерзайте!

    Займ под материнский капитал

    Уже на протяжении 10 лет жилищная проблема в российских семьях решается с использованием средств материнского капитала на приобретение, строительство и реконструкция жилья. Но единственным предусмотренным вариантом использования сертификата до исполнения 3 лет ребенку, давшего право на маткапитал, является улучшение жилищных условий с привлечением кредитных (заемных) средств.

    В этом случае средства материнского капитала, размер которых в 2017 году составляет 453026 рублей, перечисляются безналично Пенсионным фондом в адрес организаций, предоставляющих кредиты и займы под материнский капитал (банки, кредитные потребительские кооперативы — КПК, иные организации):

    Целевой займ под материнский капитал представляет собой получение денег в долг по договору займа, заключенному между владельцем сертификата и одной из финансовых организаций. Полученные средства должны быть в обязательном порядке направлены на приобретение или строительство жилья (т.е. речь идет о жилищном займе). На погашение долга и процентов за его использование в течение 1-2 месяцев в требуемом объеме будет перечислен маткапитал.

    Несмотря на то, что само понятие «займ под материнский капитал» как будто подразумевает получение денег наличными по договору займа, на самом деле это отнюдь не означает, что государственные деньги будут переведены наличным способом — все расчеты осуществляются только безналичным путем. Никакие схемы, предлагающие обналичить маткапитал, не могут являться законными! За такие правонарушения (мошенничество с бюджетными деньгами) предусмотрена уголовная ответственность.

    Что такое целевой займ под материнский капитал?

    В целом займ и кредит под маткапитал мало чем отличаются друг от друга, так как оба предполагают выдачу денежных средств на возмездной основе, и в обоих случаях средства эти имеют определенную целевую направленность. Однако кредитный договор (ст. 819 ГК РФ), также широко использующийся при распоряжении средствами материнского капитала, несколько отличается от договора займа (ст. 807). По сути, первый представляет собой частный случай второго с учетом ряда дополнительных требований, предусмотренных законодательством о кредитных организациях.

    К их основным различиям можно отнести следующее:

    • отношения, возникающие между сторонами при оформлении кредита, регулируются не только гражданским законодательством, как в случае договора займа, но и банковским;
    • начало действия кредитного договора начинается со дня его подписания, а договора займа — с момента передачи денег;
    • договор займа может быть и беспроцентным (однако на практике все оказывается наоборот — проценты по займам обычно во много раз превышают проценты по банковским кредитам, поскольку выдаются на значительно более короткие сроки при меньшем уровне требований к заемщику — соответственно, с существенно большими для организации финансовыми рисками);
    • в случае нарушения условий договора займа вторая сторона вправе требовать досрочного погашения оставшейся суммы займа вместе процентами (п. 2 ст. 811 ГК РФ), а в случае просрочки по кредитному договору будут начислены пени и штрафы, но срок погашения останется неизменным.

    Чтобы погасить займ материнским капиталом, владельцу сертификата или его супругу можно брать средства на покупку жилья только в тех организациях, которые предусмотрены законом о маткапитале (например, из-за многочисленных злоупотреблений с 2015 года Пенсионный фонд больше вообще не перечисляет деньги в широко представленные на рынке Микрофинансовые организации — МФО).

    При этом, как и в случае с традиционной ипотекой, обязательным условием после выплаты всей суммы займа является оформление в течение 6 месяцев приобретенного жилья в собственность всех членов семьи, включая супруга и детей (о чем при оформлении сделки в ПФР подается соответствующее нотариальное обязательство).

    Риски продавца и покупателя при покупке жилья через займодавца?

    При получении займа под маткапитал жилье оформляется в собственность покупателя с обременением в силу закона. Предметом залога выступает само приобретаемое жилье. Снять обременение и полностью распоряжаться таким жилым помещением покупатель сможет только после полного возврата денег займодателю по заявлению о распоряжении средствами материнского капитала.

    По сути, при покупке жилья с использованием целевого займа под маткапитал мы имеем дело с четырьмя сторонами совершаемой сделки:

    • продавец;
    • покупатель — заемщик;
    • финансовая организация — займодавец;
    • Пенсионный фонд России (ПФР).

    Пенсионный фонд стороной договора не является, а только переводит средства материнского капитала по заявлению о распоряжении. Однако он играет едва ли не решающую роль в возможности совершения такой сделки — в том числе со стороны ПФР в силу сроков, предусмотренных законодательством, заметно растягивается во времени проведение сделки (на что готовы идти далеко не все продавцы). Дополнительное время (сейчас это не более 1 месяца и 10 рабочих дней) необходимо ПФР для:

    • проверки соответствия заключаемого договора нормам законодательства о материнском капитале (ст. 10 закона № 256-ФЗ от 29.12.2006 г.);
    • непосредственно перечисления денег из госбюджета.

    Однако существуют несколько важных нюансов, которые необходимо знать при составлении такого договора:

    • более долгий и трудоемкий процесс оформления документов, чем при покупке жилья без привлечения маткапитала;
    • сам покупатель не информирован о том, когда ПФР переведет деньги в счет приобретаемого жилого помещения (в лучшем случае он информируется только о том, что его заявление было рассмотрено и по нему было принято положительное решение);
    • жилье до момента перевода денег из Пенсионного фонда будет находиться в залоге у организации, предоставившей жилищный займ (продавец при этом права собственности уже лишается, а покупатель полноценным собственником еще не становится).

    Если на любом из этапов не будут соблюдены все требования закона, то в будущем, став совершеннолетними собственниками, дети имеют право еще в течение трех лет оспорить данную сделку и признать ее недействительной.

    Что и на какой срок остается под залогом при получении займа?

    • При оформлении договоров займа и купли-продажи жилого помещения займодатель (финансовая организация) становится залогодержателем.
      • Его право залога (ипотеки) подтверждается составлением закладной.
      • Предметом залога является приобретаемый объект недвижимости.
    • При этом при составлении договора купли-продажи необходимо включить пункт об отсутствии права залога у продавца, которое может у него возникнуть в соответствии с п. 5 ст. 488 ГК РФ (в общем случае если товар продается в кредит, то с момента его передачи покупателю до полного погашения задолженности неоплаченный товар по нормам гражданского законодательства признается находящимся в залоге у продавца, если иное не предусмотрено договором).
    • По завершении сделки новый собственник жилья (покупатель) после выполнения условий договора займа и погашения задолженности из материнского капитала Пенсионным фондом может получить в Росреестре новую выписку из ЕГРН, в которой отметка о наличии обременения прав в виде ипотеки уже будет отсутствовать.

    Кто может выдавать займ под мат капитал?

    Согласно п. 3(1) Правил направления мат. капитала на улучшение жилищных условий к организациям, имеющим право выдавать такие займы, относятся:

    • кредитные организации (банки), действующие в соответствии с федеральным законом «О банках и банковской деятельности»;
    • кредитные потребительские кооперативы (КПК), действующие не менее трех лет после государственной регистрации в соответствии с федеральным законом «О кредитной кооперации»;
    • иные организации, выдающие займ под обеспечение ипотекой на основании договора займа.

    По поводу «иных организаций», имеющих право совершать такие сделки, в последнее время ведется много обсуждений. В Госдуме рассматривается вопрос о запрете права таких организаций выдавать денежные средства под залог материнского капитала. В начале года были даже внесены соответствующие законопроекты, но окончательного решения принято не было.

    Кроме того, первоначально до внесения изменений в Правила направления средств материнского капитала на основании Постановления Правительства РФ № 689 от 09.07.2015 г. в качестве займодателя могли выступать микрофинансовые организации (МФО). Однако для уменьшения риска незаконных действий в отношении средств МСК они были исключены из этого списка.

    Можно ли взять займ под материнский капитал в банке (Сбербанк)?

    Банк, являясь кредитной организацией, действующей на основании закона № 395-1-ФЗ от 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности», имеет полное право выдавать не только долгосрочные кредиты, но и краткосрочные займы под материнский капитал, которые всегда выдаются под обеспечение ипотекой — то есть под залог приобретаемого объекта имущества.

    Однако требования в банках к заемщикам при этом будут точно такие же, как и в случае получения долгосрочного ипотечного кредита. Например, в Сбербанке (как одного из лидеров по предоставлению ипотеки под маткапитал) должны быть соблюдены все общие требования к заемщику относительно:

    • возраста (от 21 года до 75 лет на момент окончания срока займа);
    • платежеспособности (имеющие помимо средств материнского капитала достаточный уровень дохода и положительную кредитную историю);
    • наличия постоянной регистрации на территории РФ.

    Сейчас кредиты в Сбербанке на приобретение готового или строящегося жилья выдаются в размере от 300 тыс. рублей. Минимальный срок выплаты кредита составляет от 1 года, однако в целях подстраховки займы в размере материнского капитала (450 тыс. рублей) обычно выдаются на срок от 5 лет. Если представить, что такой кредит не будет гаситься в течение 2 месяцев материнским капиталом, ежемесячный платеж на его погашение составит около 10 тыс. рублей с общей переплатой в размере нескольких сотен тысяч рублей (что должно быть посильно для заемщика, подходящего под требования Сбербанка).

    При этом не нужно опасаться, что в случае досрочного погашения материнским капиталом ипотечного кредита, выданного на 5 лет, эти средства пойдут только на погашение заложенных в расчете процентов (ведь действительно, обычно в начале срока выплаты ипотеки гасятся по большей части проценты за его использование и почти не гасится основной долг).

    Дело в том, что согласно кредитному законодательству проценты начисляются только за фактическое время пользования кредитом. Сбербанк сам обязывает заемщика не позднее 6 месяцев с даты выдачи займа обратиться в ПФР для перечисления средств материнского (семейного) капитала в счет погашения задолженности по договору. В действительности это можно сделать сразу же после получения займа. За 1-2 месяца, пока Пенсионный фонд будет рассматривать заявление и перечислять деньги на погашение долга, банк физически не сможет насчитать столько процентов, сколько «набегает» за несколько лет использования кредитом (иными словами, чтобы размер этих процентов был сопоставим с размером материнского капитала, нужен срок использования займом как минимум в несколько лет).

    Единственная проблема — Сбербанк не выдает ипотеку без первоначального взноса (сейчас по различным кредитным продуктам он составляет 15% или 20% от стоимости приобретаемого жилья, т.е. применительно к сумме материнского капитала в 2017 году — это от 60 до 90 тыс. рублей). Теоретически эту сумму можно тоже погасить сертификатом в рамках специального предложения Сбербанка «Ипотека плюс материнский капитал», однако в этом случае процедура оформления может существенно усложниться, и возможность получения такого кредита будет больше зависеть от индивидуальных особенностей заемщика (в том числе его кредитную историю и данные, содержащиеся в справке о доходах 2-НДФЛ). Кроме того, процентная ставка по кредиту в рамках этого предложения может быть более высокая, чем в случае оформлении его на общих основаниях.

    Кредитный потребительский кооператив (КПК) под маткапитал

    В отличие от банков, деятельность кредитных потребительских кооперативов регулируется законом № 190-ФЗ от 18.07.2009 г. «О кредитной кооперации». Согласно ему, кредитный кооператив является некоммерческой организацией, деятельность которого базируется на организации финансовой взаимопомощи ее членов. Для ее осуществления применяются следующие финансовые рычаги:

    • привлечение денежных средств участников кооператива — пайщиков;
    • размещение части полученных денег среди членов кооператива, в том числе по договору займа.

    После того, как в 2015 году закон запретил вообще работу с материнским капиталом для микрофинансовых организаций (МФО), к кредитным кооперативам были также применены некоторые ограничения — а именно возможность получения из Пенсионного фонда средств маткапитала для погашения займов на покупку жилья только через 3 года со дня их государственной регистрации. В связи с этим МФО начали в массовом порядке кооперироваться со старыми КПК, действующими на рынке не менее 3 лет, для возможности дальнейшего привлечения под своими известными брендами клиентов, имеющих сертификаты на маткапитал.

    Что такое КПК простыми словами (схема работы)?

    На простом и современном языке КПК является, по сути, «кассой взаимопомощи» для реализации личных целей каждого члена кооператива по улучшению условий жилья. Кооператив на взаимовыгодных началах объединяет вместе 2 группы людей:

    • тех людей, у кого нет достаточных средств на покупку недвижимости (но, в рассматриваемом случае, имеющих сертификат на материнский капитал);
    • тех, кто имеет свободные денежные средства, которые могут быть предоставлены другим членам кооператива в виде жилищного займа.

    Таким образом, первые получают доступ к деньгам, вступив в КПК, а вторые получают процент за предоставленные своих денег в пользование другим людям в течение определенного срока, установленного договором займа.

    Процедура получения займа под МСК в выбранном КПК в общих чертах выглядит следующим образом:

    1. Написать заявление на вступление в кооператив.
    2. Уплатить паевой взнос и вступительный, если таковой предусмотрен Уставом организации.
    3. Предоставить в кооператив необходимые документы для оформления займа на приобретение жилья.
    4. Подписать трехсторонний договор между финансовой организацией, покупателем и продавцом.

    Здесь также стоит обратить внимание на то, что с момента перечисления заемщику денежных средств (важно, что не с момента подписания договора) кооператив будет начислять проценты за их использования, которые также будут погашаться материнским капиталом (это в одинаковой мере справедливо и для КПК, и для обычных банков).

    Зачастую заемщиками это ошибочно понимается как «комиссия финансовой организации за обналичивание материнского капитала», правомерность которой у многих почему-то вызывает сомнение, однако это не совсем так. Если сделка не носит фиктивный характер и денежные средства действительно направляются на приобретение жилья, то эта «комиссия» закладывается изначально в договоре займа в виде процентов за использования выданных на покупку средств. С учетом более высоких процентных ставок в организациях микрозаймов, чем в банках, общий размер этой «комиссии» может составлять несколько десятков тысяч рублей (обычно до 50 тыс.).

    Плюсы и минусы получения займа в кредитном кооперативе

    После того, как в 2014-2015 гг. резко снизились реальные доходы населения, в России значительно возросла популярность кредитных кооперативов, в том числе среди владельцев сертификата на маткапитал (поскольку далеко не каждый из заемщиков может получить одобрение в банке даже на небольшой кредит в размере самого материнского капитала — 450 тыс. в 2017 году).

    Получение займа в КПК для таких заемщиков оказывается достаточно простой процедурой законного использования средств МСК для улучшения жилищных условий. Причем особо важно, что сделать это можно, не дожидаясь достижения младшим ребенком возраста 3 лет. К другим плюсам можно отнести следующее:

    • минимальные требования к заемщику, в том числе:
      • отсутствие необходимости подтверждения доходов (погашение займа гарантируется самим наличием сертификата на материнский капитал);
      • лояльность по отношению к возрасту и стажу;
    • быстрые сроки рассмотрения заявки.

    Но при своей кажущейся простоте здесь есть и свои подводные камни. К минусам получения такого займа можно отнести:

    • более высокий процент за предоставление денежных средств по сравнению с банковскими кредитами;
    • даже если займ предоставляется на 1-2 месяца, все равно нужно будет оформлять в залог приобретаемое жилье, как и при получении в банке полноценного ипотечного кредита (а это дополнительные расходы на регистрацию ипотеки в Росреестре);
    • меньшая финансовая надежность КПК по сравнению с банками (в том числе в части более рискованной кредитной политики, которая может приводить к банкротству).

    Можно ли получить займ под залог материнского капитала наличными?

    К сожалению, несмотря на явный запрет перечисления материнского капитала наличными средствами, до сих пор существует реклама, предлагающая владельцам МСК прибегнуть к обналичиванию государственной субсидии. Некоторые граждане в целях наживы поддаются таким мошенническим действиям, например, представляя документы о несуществующем объекте недвижимости или закладывая в договор заведомо большую сумму, чем в действительности стоит жилое помещение (зачастую приобретается и вовсе ветхое, аварийное жилье, или существующее только на бумаге, которое никак не может стоить 450 тысяч рублей).

    Не идите на поводу у мошенников — правоохранительные органы и Пенсионный фонд обязательно проверят чистоту совершаемой сделки, и в случае обнаружения незаконных действий к нарушителю будут применены меры наказания, в том числе в виде реального лишения свободы. Согласно п. 16 Правил, принятых постановлением Правительства РФ № 862 от 12.12.2007 г. все расчеты, связанные с использованием средств материнского капитала, осуществляются только безналичным способом.

    Первый канал, программа «Доброе утро» от 02.09.2015

    Схема улучшения жилищных условий через целевой займ

    Для того, чтобы улучшить жилищные условия через получение займа под мат. капитал, владельцу сертификата необходимо предпринять следующее:

    1. Подобрать объект недвижимости, отвечающий всем необходимым требованиям с точки зрения технических и санитарно-гигиенических норм. В случае покупки жилья на вторичном рынке должно быть выполнено условие, что приобретаемое жилье не должно быть признано аварийным или непригодным для проживания.
    2. Собрать информацию обо всех финансовых организациях (банки и кредитные кооперативы — КПК), предоставляющих такие займы. Изучить условия предоставления денежных средств и выбрать наиболее приемлемый для себя вариант.
    3. В соответствии с требованиями выбранной организации предоставить необходимый пакет документов для заключения договора займа. Найти подходящего продавца жилья и подписать трехсторонний договор купли-продажи между продавцом, покупателем и финансовой организацией — о том, что:
      • покупатель приобретает, а продавец отчуждает находящуюся в его собственности недвижимость по договорной цене;
      • в счет оплаты стоимости жилья покупатель направляет продавцу займ под материнский капитал, предоставляемый финансовой организацией;
      • после оформления сделки в Росреестре выданный покупателю займ погашается Пенсионным фондом по заявлению о распоряжении средствами материнского капитала, которое покупатель должен подать в ПФР в установленные договором сроки (чем раньше, тем меньше составит общая сумма подлежащих уплате процентов).

    Какие документы для этого будут необходимы

    К числу основных документов для получения целевого займа относятся следующие:

    • заявление-анкета;
    • сертификат на материнский капитал;
    • справка из ПФР об остатке средств МСК (срок ее действия составляет 30 дней);
    • паспорта заемщика и (при наличии) созаемщика, которым может выступать второй супруг;
    • свидетельство о браке или о его расторжении;
    • документы, свидетельствующие о рождении детей;
    • документы на приобретаемый объект недвижимости:
      • договор купли-продажи и банковские реквизиты для перечисления денег продавцу;
      • выписка из ЕГРН на приобретаемое жилое помещение;
      • справка о лицах, зарегистрированных на данной жилплощади или отсутствии таковых (срок ее действия — 30 дней).

    При обращении в Пенсионный фонд с заявлением о распоряжении для погашения займа:

    • страховое пенсионное свидетельство (СНИЛС);
    • копия договора займа, заключенного с финансовой организацией;
    • копия договора об ипотеке, если условия предоставления займа предполагают оформление жилья в залог до полного погашения основного долга и уплаты процентов;
    • нотариальное обязательство в течение 6 месяцев после перечисления средств материнского капитала или снятия обременения финансовой организацией выделить доли в собственности на приобретаемое жилье второму супругу и детям.
    Займ работодателя под материнский капитал